第七章 保险监管.pptxVIP

第七章 保险监管《保险基础与实务》（第4版）徐昆 主编人民邮电出版社出版掌握保险监管的具体内容了解保险监管体系与方式张玉是某公司的保险代理人，最近特别郁闷，因为他花了两个月时间联系的一家大企业的补充养老保险业务，眼看到了签约的时候却被另一家公司的保险代理人李杰抢走了。事后经过了解才知道，李杰在保单正常承保的合同费率基础上，又给了8折的优惠，并且出资请企业高层领导的家属到国外旅游了一趟。问题：李杰的行为是否违反了法律法规呢，张玉到哪里可以讨回公道？第一节保险监管体系与方式第二节保险监管内容目录CONTENTS第一节保险监管体系与方式一、监管体系保险监管的目标保险监管主体保险监管客体保险监管原则（一）保险监管的目标（1）保证保险人的偿付能力保险人的偿付能力是指保险人对其责任范围内的赔偿或给付所具有的经济偿付能力。（2）保证保险交易的公平性和公正性保险是以风险为经营对象，保险人对保险风险损失进行赔偿或给付等行为都是在遵循最大诚信原则的前提下进行的，保证保险交易中的公平性和公正性对保险交易各方来讲尤其重要和必要。（3）保证保险经营的效率性商业保险以赢利为经营目标，保险人为获得更多利润，存在不断扩大经营规模的内在动力，保险人之间也存在恶意竞争的可能性，从而造成保险资源的不合理配置。对偿付能力的监管为什么很重要？（二）保险监管主体国家保险监管机关保险行业自律组织—行业协会保险信用评级机构独立审计机构社会媒体为什么我国在2018年将银监会和保监会合并？（三）保险监管客体保险公司1保险中介2投保人3被保险人4受益人5（四）保险监管原则依法监管原则适度竞争原则不干预保险机构内部经营管理的原则自我约束与外部强制相结合的原则稳健经营与风险预测原则综合性管理原则二、监管方式保险监管的模式保险监管的手段1. 保险监管的模式美国模式侧重于立法监管。对保险市场的监管比较严格。英国模式侧重于行业自律。市场的监管环境十分宽松。2. 保险监管的手段法律手段国家通过保险法规对保险公司的开业资本金、管理人员、业务经营范围、保险费率、保险条款等根本性问题作出明确规定。1经济手段根据客观经济规律的要求，国家通过运用财政、税收、信贷等各种经济杠杆，正确处理各种经济关系来管理保险市场的一种手段。2行政手段依靠国家和政府以及企业行政领导机构自上而下的隶属关系，采用指示、命令、规定等形式强制干预保险活动。3第二节保险监管内容一、保险公司偿付能力监管偿付能力不足的原因偿付能力监管的主要内容（一）偿付能力不足的原因准备金提取不足21保险费率厘定过低保险资金运用不当43风险程度估算不准确（二）偿付能力监管的主要内容准备金的充足性财务会计规定资本充足性保险资金的运用再保险1. 资本充足性资本是保险公司所有者对公司的投资，代表着所有者对保险公司承担法律责任的最高限额。对资本的监管主要侧重于对筹集资本的方式、期限、责任和资本真实性、有无抽逃资本现象、增资扩股，以及资本运营进行监管。对资本的监管方式，一般有两种：一种是规定保险公司的最低资本限额，另一种是实行保险公司的风险资本管理。《保险法》第六十九条规定：设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币2亿元，并且保险公司的注册资本必须为实缴货币资本。风险资本管理是指按照保险公司经营管理中的实际风险，要求保险公司保持与其所承担的风险相一致的认可资产。2. 准备金的充足性由于保险的赔款支付和保险金给付具有滞后性，所以保险公司应提取足额的各种准备金以履行将来的赔付（给付）责任。准备金通常包括未到期责任准备金、未决赔款准备金、长期财产责任准备金、寿险责任准备金、长期健康险责任准备金、公积金、保险保障基金等。3. 保险资金的运用 合理控制保险资金运用的风险，确保保险公司履行保险单责任，限制保险资金的投向，保证保险资金的安全性、流动性和收益性，保证资产的保值、增值是保险公司偿付能力监管的又一重要内容。保险资金运用的原则有安全性、收益性和流动性。保险资金的运用形式。《保险法》第一百零六条规定，保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则。保险公司的资金运用限于下列形式：银行存款，买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券，投资不动产，国务院规定的其他资金运用形式。为何要监管资金运用？4. 财务会计规定 财务会计规定主要包括资产和负债认定在财务会计上的相应规定以及在财务报告和检查制度等方面的规定。认可资产和认可负债是偿付能力评估中最关键的两个指标，保险公司的实际偿付能力额度等于认可资产减去认可负债的差额。（1）保险公司财务指标的特点有负债性（先收后支）、流出不确定和预测性。（2）财务监管主要的考察指标包括流动比率、负债经营率、资产负债率、固定资产比例、利润率、净资产利润率、成本率、费用率、赔付率、退保率等。5. 再保险《保险法》第一百零三条规定：保险公司对每一