生产和工程性付款分割.docVIP

SAP消费性和工程性付款分割 下面分3点介绍下SAP如何处理付款业务的明细区分: (1).预付大型设备款和预付工程款 旧准那么规定：“企业发生预付大型设备款、预付厂房款和预付工程款不应当在预付帐款科 目中核算，而应当根据性质在工程物资或在建工程做明细科目核算〔预付大型设备款全称为在建工程-预付大型设备款〕，即预付大型设备款、预付厂房款和预付工程款直接挂在建工程报表工程下“。 新准那么施行后，未结转的预付大型设备款和预付工程款挂在预付帐款之下,预付大型设 备款和预付工程款重新描绘继续使用,报表上应该是挂在预付帐款(也有企业报表上照旧继续挂在在建工程工程下),SAP操作如下: I.设置特殊总帐标志,SAP付款有3类特殊总帐标志,配置Tcode分别为: OBMY:汇票类,会出现一些针对汇票的专门字段,通常对应的科目为应付票据等。 OBYR:定金类。 OBXT:其他类。 *如需手工输入内部订单或WBS元素到统驭科目,只能使用定金/定金恳求类的特殊总帐标志。 II.F-48做预付大型设备款或预付工程款的预付。 (2).消费性和工程性应付暂估(GR/IR)区分 GR/IR科目在SAP中被作为总帐科目而非供应商管理,SAP GR/IR科目包含“材料采购〞、 “在途物资〞和〞应付暂估〞等多层核算意义,因此,原那么上要求期末使用F.19将该科目借贷方余额分别调整到达〞在途物资〞(票到货未