生产企业存货管理制度.pdf

DOC NO QEP-158 QEP 文件编号 存货管理制度 程序文件 REV 版本 A PAGE 页码 1 of ６ 1. 目的 制定存货管理制度，使存货的各项管理运作规范化，条理化，规范存货的采购、耗用、销售，以达到物 尽其用，减少资金积压及物料管理困扰，得到有效利用资源的目的。 2. 范围 适用于公司相关的成品、半成品、原材料、包材、辅料的存货管理。 3. 定义 以公司对存货是否具有法定所有权为依据。凡在盘存日，法定所有权属于公司的一切物品，不论其存放 何处或处于何种状态，都应作为公司的存货。 存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务 过程中耗用的材料、物料等。 主要包括在途物资、原材料、包装材料、库存商品、发出商品、在产品、委 托加工物资。 4. 权责 4.1 物流中心：负责储存区域规划、储存环境管制、搬运、发放、点收、入库、出货、盘点。物流中心是存 货管理的直接责任部门。检查、指导存管员正确保管、收发存货。定期组织自盘存货。 4.2 全质中心：负责出入库物料的质量检验和库存品复检，不良物料处置判定。 4.3 PMC: 4.3.1. 负责物料安全库存标准的制定，协调物料出入库及品质检验。 4.3.2. 每年度根据公司年度销售预算，并结合存货期末余额，制定存货库存金额限额。 4.3.3 ．每月主导召开存货分析会议，对库存进行回顾检讨。 4.3.4. 主导呆滞物料处理，与销售部、研发部、物流中心等相关部门共同制定呆滞品处理方案。 4.4 行政部：负责无法使用之物料及成品的变卖与处置。 4.5 采购部：负责物料的购买及外发加工，协调来料不良的退货处理，协助呆滞物料处理。 4.6 销售部：协助成品出货及退货处理。 FP001-05A DOC NO QEP-158 QEP 文件编号 存货管理制度 程序文件 REV 版本 A PAGE 页码 2 of ６ 4.7 财务部：存货的核算及监督部门，组织并参与存货盘点工作。 4.8 相关部门：协助配合物流仓储部各项工作的实行。 5. 内容 公司所购一切物资材料，严格履行先入库、后领用的规定，使存货储存、供应、销售各环节平衡衔接。 依手续齐全的单据录入 ERP 系统，做好存货的保管工作，每月编报库存报表，定期清查、盘点库存物资，做 到帐、卡、物相符，做好呆滞物资的处理工作，做好仓库安全保卫工作，确保存货的安全。 5.1 存货入库管理 5.1.1 物料点收 仓管员接到货物及供货商的送货单，核对料号、数量、采购订单号、预计收货日期等信息，无采购计划的 存货到货，仓管员应先通知采购部门，确认无误办理入库手续。信息核对完毕，清点物货数量，数量无误后 签送货单并盖收货专用章。 帐务文员凭送货单录入 ERP 系统中，自动生成《进货单》或《委外进货单》，