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出纳工作岗位职责 一、支票管理 1.签发银行汇票： ①根据业务需要，申请人领用银行票据须填写《支票领用单》，并 银行汇票须经总经理或总经理授权人签字同意后方可签发。如果金额不确定，则应在最高标记处填入“￥”，以限制最大金额。 ②根据公司总经理或总经理授权的人员审批的《支票领用单》，正 确保银行票据的发放。审核支票收款单填写是否完整、规范。填写收款人、审批人、金额、收款人、用途等。 ③使用支票管理系统，填制支票或其它银行票据，并打印出具。 2.购买银行票据： 为方便公司对银行票据的管理，购买银行票据事先经财务主管签字批准，每一次购买的数量限定支票为100张、其它票据为两本。对已购买的银行票据要在支票管理系统中登记，做到有据可查，使其有可追溯性。 未使用的纸币必须锁在财务办公室的保险箱里。 3.银行票据的作废： 作废的银行票据应及时收回，不得由外部单位或无关部门保管。 4.银行票据的跟踪核销： 为便于账户管理，支票等银行票据签发后，应及时归还银行票据存根及相应发票，以便进行账户登记或录入“金蝶”财务系统。 5．余款或购货款必须经公司总经理或总经理授权的人员及资金管理 车票须经售票员（周琼）审核签字后方可签发。 6．支票出票后4日内要跟踪票根的回笼情况，对超期的要查明原因 并提醒相关业务人员及时收回。 对领用时金额不确定的银行票据，在收回票据后，当天将实际金额录入支票管理系统和“金蝶”财务系统。 7.银行票据签发后，及时整理支票托收单，联系支票管理系统 出票记录核对，使其一致。每使用支票（100张、包括作废票据）需打印出票清单，附在《支票领用单》中一并装订，经总经理审批后由公司统一保存。 8、支票管理系统每周备份一次。 二．现金管理和报销款的支付： 1.所有现金报销单均应核对发票真实性、业务合理性、付款情况 额的正确性，检查是否有陈平董事长签字和经办人员签字。 对于不符合财务要求的报销单，要求报销人重新填写并重新审核。发票 涂改或严重缺损的应拒绝接收。 3、报销人核实后，按实际金额支付，报销人在报销单上签字 字，作为签收依据。 4.报销时，驾驶员应先查看驾驶记录，核对驾驶时间、任务、地点、车辆 油消耗是否符合公司标准（每升油行驶10-13公里）、用车人签字。同时其他停车费、过路费、汽油费发票必须有使用人或证明人签字证明方可报销。 5、缴纳水、电、煤、电话、物业管理费时，必须按月、按号缴纳 登记，记录以备核查。 6、严格执行每周统一支付制度。 7、为确保现金的安全性，除每月发薪日外，保险箱内现金总额不 一万多元。 三、工资发放： 1、每月根据工资单发放工资、补贴等报酬。 2、对享受手机补贴的员工，须按其电话帐单或发票金额参照报销， 低于补贴金额的，按发票金额申报，未达到补贴金额的差额予以退还。 按照工资保密的原则，发放工资前要把相应的内容隐蔽，不得以 以任何形式向任何人披露无关内容。 4、发放工资时，需经当事人当面点清，核实发放金额是否正确。 四、 印章和安全钥匙的管理： 1、印签章与支票必须分开存放，并妥善保管。 2.保险箱的钥匙必须随身携带，并存放在两个地方。 定期更新保险箱密码。 五、 会计处理： 1、每日10点前结算出每个银行余额，编制银行余款日报表并上报公司领导。 2.根据单据填写金蝶财务系统的会计凭证。尝试在摘要栏中填写完整的业务相关内容，以便将来查询。 3、每日依部门审核erp软件中往来帐收付款金额的正确性。 4、每天及时登记银行存款和人工日记账，检查入票情况是否正确，是否加盖银行业务印章。 银行日记帐与现金日记帐必需做到日结日清。 6.月底必须核对银行账户。如发现未付款，必须当场向公司领导报告。按时填写银行的“未清账户对账表”。 7、公司购入的固定资产，办公易耗品等物品报销时，须收回相应的保修卡，保修单等资料并妥善保管，以备不时之需。 六、 其他事项： 1、遇请假或出差，临时交付其他财务人员工作时，应以书面的方式交接工作，做好备忘记录，当事人双方签字认可。接班后也以书面的方式交接工作。 2、根据公司需要办理银行开户或销户业务，及时缴纳各项费用。 3、处理公司领导临时交办的任务。