共享科技应用公司财务报销流程优化方案.pdfVIP

目 录 一、企业背景分析 1 二、广州百拓共享科技应用股份有限公司现状介绍 1 三、广州百拓共享科技应用股份有限公司财务报销流程存在的问题1 （一）用报销单字迹模糊2 （二）财务报销前资料不全3 （三）报销单非本人填写时未说明原因3 四、广州百拓共享科技应用股份有限公司财务报销流程现状存在问题的原 因3 五、广州百拓共享科技应用股份有限公司财务报销流程优化方案3 （一）进行相应的培训3 （二）加强对报销资料的管理4 （三）可增加网约投递式报销5 六、 设计总结 5 参考文献6 致 谢7 一、企业背景分析 2013年7月10 日,“广州百拓共享科技应用有限公司”以前曾用名是“广州金合企 业管理咨询有限公司”。后来因为一些问题就在2015年的时候变更成为 “广州立为信 息技术服务有限公司”。紧接着2016年的时候又变更为 “广州百拓共享科技应用有限 公司”。最后在 2016年11月24 日,公司变更为“广州百拓共享科技应用股份有限公司”。 注册资本五百万。大股东陈丽蓉，股东王志勇、王鹏飞。 公司业务:公司科技战略规划咨询、企业技术平台建设辅导、知识产权服务、政府 科技项目申领等科技管理服务;企业财务管理和其他各种咨询服务。还有一些新材料技 术推广服务;专利服务;等等一些服务。公司现办公地点位于 “广州市黄埔区斗塘路22 号401房”。 二、广州百拓共享科技应用股份有限公司现状介绍 财务报销：报销人整理财务报销资料并正确填写相对应费用报销单，然后由公司相 关财务人员对接，收集资料，再由财务人员转交于部门经理审核签字，紧接部门经理审 核签字结束再财务部门门进行复核、总经理审批，最后就可以到财务部进行报销。 报销人应取得真实合法的原始凭证； 报销人员因一些特殊原因的确是不能够取得合法发票的时，是可以准许以普通收据 来报销，但是收据必须盖章 （若没有盖章，那么就需提供收据，同时还要用其他发票代 替） 报销人员因为工作需求，报销人需要报销一些关于交通费、办公费、差旅费、饮品 费、餐饮费、等等费用，就要将资料整理起来，从当月初到当月的最后一天，需要从当 月处至当月末按序填写财务报销记录，对记录不清晰，财务部不给予报销。比如：饮品 报销必须备注买给谁 （名字）等等 超过两个月以上 （含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。 费用报销时间：资料可以工作日收集，但是每周星期五全天才可以进行下面的流程， 特殊情况可以特殊对待。 三、广州百拓共享科技应用股份有限公司财务报销流程存在的问题 1 （一）用报销单字迹模糊 2 在我国对于费用报销单的单据有着非常严谨的要求。一旦不符合要求，那么这个费 用报销将不给予处理。费用报销单的填写字必须清晰完整，不可以以任何方式进行改动。 而且必须按照企业与国家的相关规定来操作。我在广州百拓共享科技应用有限公司实习 的时候，翻阅了公司近几年的凭证，发现有些费用报销单的字迹比较潦草，模糊。 （二）财务报销前资料不全 广州百拓共享科技应用股份有限公司在财务报销的时候，有些资料不全，但是报销 了，事后一直在补资料，翻最近几个月的凭证时会发现一下财务报销凭证后面贴着便利 条，是什么发票未到，等发票到了后在去找凭证，可是一直这样会出现一些财务报销资 料不全，无法证明是否真实，无法查证。 （三）报销单非本人填写时未说明原因 广州百拓共享科技应用股份有限公司有些报销人在财务报销规定时间内并没有在 公司，所以并不能报销人本人填写，而是由他人代写，但是在财务报销的时候并没有说 明原因。 四、广州百拓共享科技应用股份有限公司财务报销流程现状存在问题的原 因 因为财务部的人没有真正意识到财务报销的重要性，加上有些报销人比较忙，这样 字迹就会比较潦草。那一方面，费用报销单填写好，字迹没有干，就急急忙忙开始整理 资料，造成字迹模糊、甚至看上去感觉发生过涂抹的痕迹。后来财务人员并没有要求报 销人员重新填写。可是这样可能会费用报销单的失真。 广州百拓共享科技应用股份有限公司与旗下有八家子公司财务报销前报销人怕因 为自己忘记报销，担心不能在规定