西宁特钢内控汇报.pptVIP

1 * 西宁特钢内部控制规范体系建设工作汇报 二零一一年十月 * 一、坚持的原则 坚决导入、稳步实施 步步深入、逐年提高 * 二、组织方式： 采用统一安排部署和试点、培训、推广相结合的方式，分阶段组织实施。 * 三、总体目标： 防范风险 规范管理 * 四、总体思路 内部控制不仅是一套技术和方法，更是一种精神和理念。 公司内控建设工作以促进企业可持续发展、维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益为宗旨，倡导“爱岗敬业、进取创新、团队协作和遵纪守法”的职业精神，强调‘建立健全教育、制度与监督并重，惩防并举、重在预防”的反舞弊长效机制，由内部牵制、单一会计控制向全面、全员、全程的风险控制观念转变。 * 五、任务： 建立健全企业内部控制规范体系，系统梳理公司已有的内部控制制度并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约机制，落实责任追究，形成健全有效的内部控制规范体系，确保公司可持续发展 。 * 全面梳理业务流程，锁定与财务相关的业务 分析确认风险，提出控制要求 缺口分析，提出整改建议 补充完善现行规章制度 建立测试标准，监控体系运行 六、要求 正确把握工作方向和舆论导向，依据相关文件规定，查 找出本单位在制度、规定、流程、审批及决策、监督等业务 流程控制中存在的缺陷及风险，制定整改方案，严格工作纪 律，切实提高全公司规范运作水平和风险防范能力。 * 七、公司内控组织架构 西宁特钢内部控制规范体系建设领导小组 审计监督检查 办公室 财 务 资 产 责任人：组长（董事长） 牵头部门：董事会秘书部 法 律 事 务 企 管 人 力 资 源 机构设置 * 涉及部门 * 八、内控试点工作阶段 召开动员大会 已完成 宣传培训阶段 已完成 自查、自纠阶段 已完成 检查及整改阶段 已完成 内控审计 下一步 自我评价 下一步 全面总结 下一步 * * （一）2011年3月25日，公司召开内部控制体系建设动员大会，标志着公司内部控制规范体系建设试点工作正式启动。 1、陈董事长在公司内部控制规范体系实施动员大会上的讲话； 2、证监局上市处处长赵胜德在公司内控体系实施动员大会上的讲话。 * （二） 2011年3月27日-4月15日，公司全面开展了宣传培训阶段的工作。 1、宣传途径：西钢报、西钢有线电视、西钢调频广播、公司OA网络平台、板报等； 2、培训方式：自学、会计师事务所专业指导、各单位组织学习； 3、学习材料：《中国证监会关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》、《青海证监局关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》、《青海省国资委出资企业内部控制暂行办法》、《企业内部控制规范》、《企业内部控制配套指引》、《上交所内控指引》、《企业内部控制规范》等； 4、学习人员：全体员工。 * （三）2011年4月25日--5月10日，公司开展自查、自纠阶段工作，对现行制度、流程、风险控制点进行描述并汇总，其中： 梳理：1、制度 （520个） 2、流程 （374个） 3、主要风险防控点（102个） 方式：访谈、问卷调查等 （四）2011年7月20日—2011年9月30日，公司检查及整改，其中： 检查出问题：73个 整改问题 ：73个 * 九、自查、自纠、检查及整改问题情况一览表 十、深刻领会、把握重点、稳步推进 1、内控五要素： 内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、监督检查。 2、以内