银行从业资格考试《公司信贷》（初级）2023年综合题及解析.doc

银行从业资格考试《公司信贷》（初级）2023年综合题及解析 1.一般来说，对处于（ ）的产业，商业银行公司信贷的收益较大，伴随风险较小。 A.?启动期 B.?成熟期 C.?成长期 D.?衰退期 【答案】:?B 【解析】: 成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业风险。 2.下列不属于我国金融监管当局鼓励采取银团贷款方式的是（ ）。 A.?单一企业的融资总额超过贷款行资本净额的10% B.?借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的 C.?大型集团客户和大型项目的融资以及各种大额流动资金的融资 D.?单一集团客户授信总额超过贷款行资本净额的5% 【答案】:?D 【解析】: 根据《银团贷款业务指引（修订）》第十五条，有下列情形之一的大额贷款，鼓励采取银团贷款方式：①大型集团客户、大型项目融资和大额流动资金融资；②单一企业或单一项目融资总额超过贷款行资本净额10%的；③单一集团客户授信总额超过贷款行资本净额15%的；④借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的。各地银行业协会可以根据以上原则，结合本地区实际情况，组织辖内会员银行共同确定银团贷款额度的具体下限。 3.相对而言，如果借款人的短期负债小于短期资产，则（ ）。[2018年6月真题] A.?短期偿债能力较弱 B.?长期偿债能力不受影响 C.?短期偿债能力较强 D.?长期偿债能力较弱 【答案】:?C 【解析】: 短期偿债能力是指客户以流动资产偿还短期债务即流动负债的能力，它反映客户偿付日常到期债务的能力。反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率，其中流动比率是流动资产与流动负债的比率。从理论上讲，只要流动比率高于1（即短期负债小于短期资产），客户便具有偿还短期债务的能力。 4.下列融资需求当中，既有可能通过短期融资实现，又有可能通过长期融资实现的有（ ）。 A.?长期销售增长旺盛时期 B.?资产使用效率下降 C.?应付账款周转天数减少 D.?债务重构 E.?额外的或非预期性支出 【答案】:?B|C|D|E 【解析】: A项，处于长期销售增长旺盛时期的企业，由于对核心资产的大量投资，经营现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实际上则是一种长期资金占用。 5.申请强制执行是依法收贷的重要环节，申请执行的法定期限为（ ）。[2015年10月真题] A.?4年 B.?1年 C.?3年 D.?2年 【答案】:?D 【解析】: 对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人不履行的，银行应当向人民法院申请强制执行。申请执行的期间为2年，执行时效从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起计算。 6.在商业银行受理贷款申请时，调查人员主要通过借款人的（ ）及其与本行及他行业务状况考察借款人与银行的关系。[2014年11月真题] A.?熟悉程度 B.?存款余额 C.?信用记录 D.?贷款余额 【答案】:?C 【解析】: 在商业银行受理贷款申请时，调查人员进行的面谈中需了解的信息有：①客户的公司状况；②客户的贷款需求状况；③客户的还贷能力；④抵押品的可接受性；⑤客户与银行关系等。其中，客户与银行关系包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。 7.某公司年初流动比率为2.2，速动比率为1.0；年末流动比率为2.5，速动比率为0.8。在其他条件不变的情况下，下列各项中可以解释年初与年末差异的是（ ）。 A.?存货增加，现金小幅减少 B.?应收账款的收回速度加快 C.?相对于现金销售，赊销增加 D.?应付账款增加 【答案】:?A 【解析】: 流动比率＝流动资产/流动负债；速动比率＝速动资产/流动负债；速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用。当存货增加，现金小幅减少时就会导致流动比率提高，速动比率降低。B项，企业收回应收账款，会使应收账款减少，货币资金相应增加，因而不会改变流动比率和速动比率；C项，赊销增加会使应收账款增加，因而会提高流动比率和速动比率；D项，应付账款增加会使流动负债增加，导致流动比率和速动比率都减小。 8.抵押物价值的变动趋势的分析要点有（ ）。 A.?直接性贬值 B.?实体性贬值 C.?社会性贬值 D.?经济性贬值 E.?功能性贬值 【答案】:?B|D|E 【解析】: 抵押物价值的变动趋势一般可从以下三方面进行分析：①实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；②功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值；③经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。 9.关于贷款批准后、发放贷款前担保手续的完善，下列说法正确的有（ ）。 A.?在向借款人发放贷款前，银