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民营企业资金管理出现的问题及对策探究 目录 TOC \o 1-9 \h \z \u 目录 1 正文 2 文1：民营企业资金管理出现的问题及对策探究 2 一、民营企业资金管理的重要性 2 二、民营企业资金管理存在的问题 3 (一)对资金管理认识不足，缺乏现代管理理念 3 1.流动资金管理 3 (1)货币资金管理 3 (2)应收账款管理 3 (3)存货管理 3 2.投资管理 4 3.筹资管理 4 (二)缺乏融资渠道，融资困难 4 (三)资金使用缺乏规划，随意性强 5 (四)资金支付管理流程缺乏，执行不到位 5 三、加强民营企业资金管理的对策 5 (一)提高资金管控意识，增强现代管理理念 5 1.流动资金方面 6 (1)货币资金方面 6 (2)应收账款方面 6 (3)存货方面 6 2.投资方面 7 3.筹资方面 7 (二)提高融资能力，开创多渠道融资方式 7 (三)加强控制，推行使用现金预算管理工具 8 (四)完善资金审批权限，严格执行审批程序 8 四、结语 8 文2：集团控股公司资金管理问题及对策探究 8 一、集团控股公司资金管理特点 9 (一)集团控股公司具有多个法人企业，利益分配主体多元化 9 (三)企业集团财务监管甚为复杂 10 二、集团公司资金管理中的问题 10 (一)总公司和各子公司独立经营的特点不同 10 (二)总公司对各分公司资金使用监控不力 10 三、新时期集团公司财务管理措施 11 (二)明确界定总公司的财务管理权限，实行资金集中式管理 11 (三)设立结算中心 11 参考文摘引言： 12 原创性声明（模板） 12 文章致谢（模板） 13 正文 民营企业资金管理出现的问题及对策探究 文1：民营企业资金管理出现的问题及对策探究 一、民营企业资金管理的重要性 资金是企业营运本钱，垫支社会再生产过程中，用于创造产生新的价值，是生产经营的先决条件，资金的流动贯穿于整个经营活动始终。资金对于企业代表生存和发展。本文特指狭义的资金，即以货币形态存在，包括现金、银行存款。 资金管理的意义在于保障企业日常经营活动的正常运行，支付日常开支，购进生产原料，偿还到期债务，对其进行有效管理，可以防范经营风险，否则资金链断裂，进而引发破产。促进民营企业长期可持续发展。国家致力于扶持、促进民营企业发展，在筹资、投资途径逐渐向民营企业拓宽的同时，风险同步扩大，企业需要通过资金管理来提高其使用价值，规避金融风险。 二、民营企业资金管理存在的问题 (一)对资金管理认识不足，缺乏现代管理理念 民营企业起步时间短，管理理念和手段不能匹配企业发展，首要原因是认知和管理理念陈旧，体现如下。 1.流动资金管理 (1)货币资金管理 不少民营企业对资金管理的认识仅局限于对现金、银行存款的收支及安全性管理。民营企业银行开户随意，常有同一银行不同网点开户或不同银行多头开户情况发生，资金分散，不便管理。对企业应该保持多少资金量才能维持健康运转缺乏资金预测和使用规划，造成现金奇缺或现金闲置。 (2)应收账款管理 民营企业产品由于在同行业缺乏竞争力，通常会使用促进销售的工具———赊销，来达到占据市场，这种授予客户宽松的信用条件，可以刺激销售，增加利润，但价款不能立即收回，产生应收账款押占资金成本，容易带来坏账损失的潜在风险，当应收账款周转缓慢，数额过大时，严重影响企业正常运行，企业没有考虑应收账款的时间价值。 (3)存货管理 民营企业对存货的传统管理:保证物资验收、出、入库、盘点、储存工作的规范、安全，包括岗位分离、书面记录等。民营企业缺乏产销的计划性，缺乏现代管理手段来帮助企业确定合理的、安全的存货储存量，容易出现库存积压或短缺现象，影响企业资金流转和客户稳定。民营企业忽视存货周转速率带来的效益。 2.投资管理 民营企业投资不动产、建筑物、机器设备时，常常是凭经验主观判断决策，没有通过量化指标进行有效的风险识别。缺乏事前对项目前期可行性调研、论证，评估项目回收期、每年产生净现金流入、增量现金流出对企业影响，是否保证获取必要的报酬率。民营企业对资金使用价值、风险价值考虑较少。 3.筹资管理 民营企业管理人员风险意识淡薄，控制和处理突发危机事件经验缺乏，风险控制和防范能力弱，认为只需管好用好资金，在进行筹资时，对资本结构、不同筹资方案和渠道进而产生不同筹资成本、筹资风险考虑不够，容易出现长投短贷，短贷长投、成本过高的状况。殊不知举债不当，负债过高不能偿还到期债务将会造成企业财务风险。 (二)缺乏融资渠道，融资困难 为解决民营企业“融资难”