企业工作人员职务犯罪及预防培训教材.pptVIP

加强预防职务犯罪的对策 1、加强职业道德教育和法制宣传， 教育员工遵纪守法； 2、建立和完善规章制度，规范 自身的管理和监督，尤其强化物资 采购和财务管理的监督； 3、预防机制要与打击职务犯罪同步。 * 第二十九页，共四十一页。 企业工作人员职务犯罪及预防 主讲人： 第一页，共四十一页。 * 大家好： 据领导工作安排，今天利用这个机会 和大家一起交流和探讨企业工作人员的职务 犯罪及预防问题。随着国家改革开放逐步深入， 在社会主义市场经济建设蓬勃发展的情况下， 企业作为市场经济的重要细胞，得到了长足的进步和发展， 也展现出了勃勃生机。但是在企业健康、快速发展过程中， 也出现了一些影响发展的因素，其中最主要的一点就是企业 中出现的职务犯罪问题，预防企业职务犯罪，也成为了公司 一项新的工作任务。下面，我就结合自身的工作经历，同大 家一起交流、探讨企业中常见的职务犯罪行为。 第二页，共四十一页。 职务犯罪预防 一、什么是违法、犯罪及惩罚的严厉性 二、企业中常见的职务犯罪行为 （一）非国家工作人员受贿罪 （二）职务侵占罪 （三）挪用资金罪 三、诱发职务犯罪的主要原因及预防对策 四、其它影响企业发展的常见犯罪 （一）盗窃罪 （二）侵犯商业秘密罪 （三）非法泄漏个人信息罪 * 第三页，共四十一页。 一、违法、犯罪定义及惩罚的严厉性 （一）达到法定责任年龄，具有法定责任能力的人实施的违背法律规范规定的、有过错的、对社会有危险性或者有害的行为是违法行为。 （二）违法行为按其性质可分为刑事违法行为，民 事违法行为和行政违法行为，其中，危害社会、 违反刑事法律，应当受到刑事法律处罚的行为是 犯罪行为。 （三）行为的社会危害性是犯罪的最本质的特征，行为的违法性 和应受惩罚性是由社会危害性决定的。违法情节显著轻微、危害 不大的，不认为是犯罪，但是，其行为是违法行为。 （四）行政违法行为和民事违法行为不等于犯罪行为，两者产生 的法律后果不同。 * 第四页，共四十一页。 二、企业中常见的职务犯罪行为 （一）、非国家工作人员受贿罪 相关法条： 第一百六十三条　公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益， 数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨 大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来 中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名 义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定 处罚。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前两款行为的，依照本法第三百八十五条、第三百八十六条的规定定罪处罚。（受贿罪） * 第五页，共四十一页。 公司、企业人员受贿罪的定义：是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。 本罪侵犯的客体是公司、企业或者其他单位的正常管理活动及其信誉。这类犯罪人员往往利用自己在公司中的地位和职权，收受贿赂，不仅干扰了公司、企业或者其他单位的正常管理活动，而且严重损害了公司的利益，也侵犯了社会公平竞争的交易秩序。 本罪客观方面，表现为公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物为他人谋取利益数额较大的行为（5千至2万元为数额较大；10万元为数额巨大）。 * 第六页，共四十一页。 “利用职务上的便利”，是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用本人的职权或者与职务有关如主管、经管、负责或者参与某项工作的便利条件。“职权”是指本人职权范围内的权力。“与职务有关”，是指虽然不是直接利用职权，但是利用了本人的职权或者地位形成的便利条件。利用职务上的便利是构成公司、企业人员受贿罪不可缺少的条件。??? “索取他人财物”，是指行为人利用职务上的便利，乘请托人求其谋取利益或他人有困难之机，向他人索要财物的行为。其中有的是直接索要，有的是以隐晦的方式暗式对方送钱送物，索取贿赂的行为人的主观恶性比收受贿赂行为人的主观恶性要大得多。 * 第七页，共四十一页。 “非法收受他人财物”，是指行为人利用职务上的便利，收受他人主动送给的财物的行为。 ? “为他人谋取利益”，从谋取的利益的性质上看，既包括他人应得的合法的、正当的利益；也包括他人不应当得到的非法的、不正当的利益。从利益的实现来看，既