公司费用报销制度-.docxVIP

江苏** 江苏**物业管理有限公司 PAGE PAGE 1 江苏**物业管理有限公司 2016 年度 费用报销制度 目 录 第一章：总则 第二章：费用报销基本制度及基本流程第三章：报销时间的具体规定 第四章：借款标准及流程第五章：费用审批管理第六章：附则 第七章：附件 第一章：总则 第一条：为了加强**物业内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度； 第二条：本制度根据**物业的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费等,以下分别规定相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制 度和报销流程。 第三条：本制度适用**物业总部及各下属分（子）公司。 第二章：费用报销基本制度及基本流程第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)； 第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列； 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单； 10、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认。 第六条：单笔报销总额超过 10000 元，需要提前一天通知财务备款，原则上超过2000 元的付款均为转账支付。 第七条： 在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特殊情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。 第八条：费用报销流程图 江苏** 江苏**物业管理有限公司 由项目填报的涉及绿化、工程、电梯、公摊等部分的费用审核流程： 由项目填报的涉及绿化、工程、电梯、公摊等部分的费用审核流程： 1、经办人填写 报 销 单 （OA） 2、部门（项 目）负责人审批签字 3、会计审核报 销凭证（合规性和预算情况） 4、分公司负 责人审批 5、各专业口 负责人审核 9、出纳审核并付款，经办 人领款签字 8、公司总经理 审批（办公室归总，集中审批） 7、办公室负 责人审核 6、财务负责人审核（ 时间安 排、资金计划） 1、 各分公司限额以内费用直接从第四步跳第八步执行；2、 各分公司超额费用需按本表顺序执行； 1、 各分公司限额以内费用直接从第四步跳第八步执行； 2、 各分公司超额费用需按本表顺序执行； 3、 所有分公司费用限额均为 2000 元； 4、 总部各部门第三步直接跳第六步执行； 5、 由于绿化、工程、公摊能耗等费用，涉及专业知识，由项目申报的该类费用，需经 相关专业口负责人审核后再行支付。 一般费用流程图： 1、经办人填写 报销单 2、部门（项目） 负责人审批签 字 3、会计审核报销凭证（合规性和 预算情况） 4、分公司负责人审 批 8、出纳付款， 经办人领款 签字 7、公司总经理 审批（办公室归总，集中审批） 6、办公室负责人审核（并归总 报叶总） 5、财务负责人审核是否支付（时间安 排、资金计划） 第九条：差旅费报销 第九条：差旅费报销 1、办理程序： 1.1 出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“费用报 销单”，执行费用报销流程； 1.2 出差人员借款需持批准后的“出差申请单”到财务办理相关手续，原则上前次出差 没有报销，本次出差不予借款； 1.3 出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。 3 江苏** 江苏**物业管理有限公司 PAGE PAGE 9 2、差旅费标准： 2、差旅费标准： 职 务 一般职工部门经理副总经理 住宿标准 150 元/天 200 元/天 250 元/天 伙食补助 40 元/天 40 元/天 40 元/天 交通补助据实报销 据实报销 据实报销 补充说明： 2.1 住宿费报销时必须提供住宿发票，无住宿费发票，不得报销。发票遗失的，按照当地经济型酒店标准报价打七折报销； 报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算，12 点之前出发及 12 点之后返回按一天计算，反之则按半天计算； 伙食和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算，原则上采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批； 出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用；