【出差制度】项目管理有限公司差旅费报销制度(WORD2页).docVIP

项目管理有限公司 差旅费报销制度 为了增强公司的财务管理工作，一致各部门的报销程序及规定，提升财务管理水平，现结合公司的详尽状况，特拟定本制度。 一、借款报销的审批权限 1、公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审查，并送公司总经理同意，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样存案。 2、员工出差应填写出差申请单，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。 3、员工出差返回后，填写差旅费报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 二、员工差旅费报销标准 1、出差住宿费报销标准： 业务员住宿按实质花费报销，但上限为100元/天，照实质发生花费小于上限额度，则二者差额的50%直接补贴给业务员。 部门经理住宿按实质花费报销，但上限为150元/天，照实质发生花费小于上限额度，则二者差额的50%直接补贴给部门经理。 3)总经理住宿按实质花费报销，上限为200元/天，没有差额补贴。 2、出差交通费报销标准： 公司员工乘坐长途交通工具，尽量选择价格优惠的交通方式，实报实 销。乘坐火车时间白日高出八小时、夜晚高出六小时，可乘坐火车硬卧；如选择乘坐火车硬座的，二者差额的50%直接补贴给报销人。 省内出差，如无特别状况，应尽量选择乘坐火车。 市内的交通花费不予报销。 3、出差饮食费报销标准： 公司员工出差每人每天补贴50元饮食费，不再报销其余餐费等。 三、员工差旅费报销规定 1、住宿费、交通费按规定标准执行，超标自付（若有特别状况需总经理同意方可报销），节约归已。 2、饮食费按规定标准领取，不得报销与此相关的花费。 3、通信费以邮局凭证报销。 4、出差人员无住宿花费时，则可按住宿标准上限的50%领住宿补贴。 5、报销人员在返回公司一周内不来公司办理花费报销手续，公司视为自动放弃报销，出差所产生的花费由报销人员自行担当。 6、高出1个月以上的出差票据、假票据或不吻合规则的票据，财务部门不予报销。 7、财务有权对不实的出差花费向员工出差居住地酒店直接盘问，若有虚假行为公司将按情节轻重处分。 8、花费报销时，报销人员一定按实质发生花费金额工整的填写报销单，并 附相应有效票据，公司在计算出差时间原则实行报头不报尾的方式（即从出差出 发之日起开始计算，出差结束日不予再算）。 9、审查人在审查报销花费时，应核实以下状况，确认真实无误后方可签字。 发生的花费可否在自己的签字范围内； 发生的花费可否在规定的标准内； 花费发票金额的真实性； 发票的金额可否有相应真实票据； 相应票据金额可否与报销金额吻合； 报销花费可否确实因公需要产生； 报销票据日期可否与行为时间吻合。 本制度 自2010年1月1日起执行