发电集团财务业务流程优化解决方案.pptxVIP

财务流程组 2021年07月;目录;业务流程优化方案总体设计阶段工作思路总览;总体规划阶段财务流程小组项目总体工作计划;跟相关职能部门的沟通对象和次数;目录;集团管控模式选择：管控组已经就主要成员公司的未来管控定位达成了初步共识;集团管控模式选择：集团管控模式是基于评估集团发展战略对成员公司的发展要求而得出的，对不同成员公司而言，模式存在一定的差异;管控模式设计时需要考虑多方面的因素及这些因素之间的相互关系;对管控模式设计考虑因素的说明;国资委、公司法/证券法、会计法/会计准则，分别从不同角度对集团财务管控提出了要求;国资委通过制度、预算、资金、投资和报表五方面，对央企集团财务集中管控提出了要求，以增强集团公司财务管控力度;《公司法》中对于股东会、董事会、经理相关职权做出了相关规定，公司章程决定了公司的管理模式和各项政策制度的制定;对上市公司而言，董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略、审计、薪酬与考核等专门委员会，以加强在这些方面的管理力度 ;同时，上市公司对董事、监事、经理人员的绩效评价与激励约束等方面的规定也值得借鉴与参考;另外，银监会对财务公司制定了一系列规章制度，对财务公司的定位、人员要求、业务范围、风险控制提出了一系列要求，要求财务公司建立加强内控、关注风险建设，避免介入高危险业务，保证财务公司稳健发展;在设计未来财务管控中需要考虑雄英企业股权结构及合资企业公司章程，就目前而言，雄英集团公司不完全拥有对下属公司管理控制权;因此，尽管雄英企业内部投资关系和关联交易错综复杂，但在设置企业内部管控体系时，可以根据公司章程规定简化内部管理架构;18;并对这些集团公司财务管控模式进行优缺点对比分析;一般情况下，通过对成员公司关键财务管理人员九种不同管理方式的组合，可以达到集团公司对成员公司财务管理不同的管控力度;21;未来雄英集团财务管控模式初步设想具体说明－关键人员聘用、考核及编制;未来雄英集团财务管控模式初步设想具体说明－集团与各成员公司的职能划分（1/6）;24;25;26;27;28;29;要实现雄英未来财务管控，对集团总部财务管理人员的专业能力和素质提出了很高的要求;要实现雄英未来财务管控，在具体财务管理和业务流程设计时需要将财务管控要求、制度、角色固化到流程中，以保证财务的管控力度;目录;现有的集团公司财务组织结构中，会计处和预算处职能的设置不适合未来财务管控模式的要求;未来集团公司财务部职能模块设置建议;未来集团公司财务职能模块职责建议－会计处处长（1/8）;未来集团公司财务职能模块职责建议－会计政策制度流程经理（2/8）;未来集团公司财务职能模块职责建议－集团对外报表经理（3/8）;未来集团公司财务职能模块职责建议－集团公司总帐核算经理（4/8）;未来集团公司财务职能模块职责建议－预算管理处处长（5/8）;未来集团公司财务职能模块职责建议－预算管理流程经理（6/8）;未来集团公司财务职能模块职责建议－项目预算管理经理（7/8）;未来集团公司财务职能模块职责建议－集团预算管理经理（8/8）;目录;雄英集团财务管理体系框架;45;46;47;48;在预算指导和控制下，雄英财务管理未来的执行流程清单;雄英财务管理未来的分析流程清单;目录;我们按照企业内部价值链框架对雄英集团核心业务进行了总体规划;雄英集团财务业务流程蓝图（1/8）;雄英集团财务业务流程蓝图（2/8）;雄英集团财务业务流程蓝图（3/8）;雄英集团财务业务流程蓝图（4/8）;雄英集团财务业务流程蓝图（5/8）;雄英集团财务业务流程蓝图（6/8）;雄英集团财务业务流程蓝图（7/8）;雄英集团财务业务流程蓝图（8/8）;雄英集团财务管理未来三级流程逻辑关系图（以运行公司为例）;财务管理流程现状评估报告中发现的改进机会;最佳业务实践对比分析及建议解决方案- 优化预算编制及控制环节;最佳业务实践对比分析及建议解决方案-围绕年度目标及业务计划进行资源配置;最佳业务实践对比分析及建议解决方案- 深化预算分析;最佳业务实践对比分析及建议解决方案- 强化预算考核;最佳业务实践对比分析及建议解决方案- 加快资金计划和预测编制，并加强分析;最佳业务实践对比分析及建议解决方案- 统一各成员公司会计科目编码;最佳业务实践对比分析及建议解决方案-建立统一、科学工程框架模型，提升企业的核心竞争力;最佳业务实践对比分析及建议解决方案- 完善财务管理报告建设，规避其对会计核算体系的过度依赖;目录;SAP 的BPS功能可以涵盖以下预算管理流程;SAP 的BPS功能可以涵盖以下预算管理流程（续1）;SAP 的BPS功能可以涵盖以下预算管理流程（续2）;SAP 的BPS功能可以涵盖以下预算管理流程（续3）;SAP 的BPS功能可以涵盖以下预算管理流程