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财务出纳岗位说明书 一、岗位基本信息 岗位名称 财务出纳 岗位编号 所属部门 财务组 定编人数 视工程规模而 定 二、工作关系图 直接上级：项目经理 外部工作关系： 内部工作关系： 外部供应商等有资 某建公司财务处 金往来的外部单位 财务出纳 项目经理与财务会计 项目部内部各部门 直接下级： 无 三、岗位职责概述 在项目经理的领导下，主要负责现金、公司资金的账务记录，盘点库存现金，编制资金余额调节表并将登记的现金和公司资金日记账与会计登记的总账进行核对。 四、工作职责 序号 工作职责与工作内容 1 严格执行《现金管理制度》、《银行结算制度》、《公司资金使用细则》以及公司各项财务制度； 2 严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收、支、付等业务，做到合法准确、 手续完备、单证齐全； 3 认真审核借支的用途和批准手续；严格执行公司内领用支票的手续，控制使用限额和报销期限； 4 负责资金的收付和管理工作，办理各项收入的收款工作，每日逐笔核对收入款的到账情况； 5 负责编制现金、公司资金的记账凭证，及时传递给会计记账； 6 负责现金库的每天盘点，做到账实相符，对盘点记录进行存档，按时填报资金日报表； 7 负责按月向公司索取公司资金对账单，编制公司资金调节表，并将其存档； 8 负责妥善保管现金、存折和收据，做好有关单据、账册、报表、和同等会计资料的整理、归档工作。 五、工作要求与标准 1 根据国家和本公司的财务制度的规定，认真执行国家财经法规、现金管理制度，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和公司资金结算业务； 2 认真审核现金、公司资金收付原始凭证和报账凭证，并由经办人、生产经理签字，项目经理审批，方可办理报销手续；项目部出纳人员必须对票据进行审核，票据上收款单位名称必须和票据上所盖发票专用章一致；在项目购买的物资，开具收据或发票；收据金额大小写、同一物资的计量单位必须一致；委托公司付款，办理支票 或电汇填写单位名称必须和收款单位名称一致； 3 直接收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借；每笔业务要按日逐笔登记现金日记账、银行日记账，做到账实、账账相符；账簿一律采用订本式，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿；所有收入和费用支出必须登记台账，对分包工程、材料供应商的付款按供应商及分 包商名称登记台账； 4 出纳员在编制记账凭证时，应当明确收款凭证和付款凭证的使用范围、正确填写有滚内容，并书写认真，字迹清晰、数码规范以及使用规定的笔墨，记账凭证做好好要及时传递给会计方便记账； 5 加强现金管理，不得以白条抵充库存现金，不得挪用现金，做到日清月结；每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全；如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿； 6 妥善保管好现金、存折和收据，防止无关人员接触此类重要物品，并做好有关单据、账册、报表、和同等会计资料的整理工作，进行归档。 六、岗位权限 岗位权限 甲方汇款结算 临时性借款、费用、报账 项目部财务用钱的汇款和结算 凭证的制作及现金日记账、银行日记账的记账和对账付款或收款前对凭证及原始凭证在审核 付款时需经会计审核 编制银行余额调节表或费用汇总表 七、任职资格 教育背景 中专及以上学历 PAGE PAGE 100 所需年龄 23 周岁以上，55 周岁以下 工作经验 有建筑行业工作经验，其中从事财会工作一年以上 培训经历 公司相关制度、流程、规定、操作规范等的系统培训 工程施工基本流程及规范，熟悉相关法律法规知识的培训 专业知识和技能 了解和掌握会计政策、专业知识的变化掌握快速、准确地清点钞票技能 电算化 票据准确使用能力 专业资格与职称 会计从业资格证 具备初级或以上专业技术职称 其他要求 无