七月下旬证券从业资格证券发行与承销考试押题（附答案和解析）.docxVIP

共41页，第1页 七月下旬证券从业资格证券发行与承销考试押题（附答案和解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、转股价格应（）。 A、不低于募集说明书公告目前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价 B、不高于募集说明书公告日前10个交易日公司股票交易均价 C、不高于前一交易日的均价 D、不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价 【参考答案】：A 【解析】转股价格应不低于募集说明书公告目前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的均价。 2、根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为()。 A、国家股 B、国有股 C、国家法人股 D、国有法人股 【参考答案】：A 【解析】根据需要，国家可以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为国家股，由土地管理部门委托国家股持股单位统一持有。 3、签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，是对整套工作底稿进行（）。 共41页，第2页 A、真实性复核 B、时间性复核 C、完整性复核 D、原则性复核 【参考答案】：D 4、上网竞价发行是指利用证券交易所的交易系统，（）作为新股的唯一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量为总的卖出数，由投资者在指定的时间内竞价委托申购。 A、基金公司 B、新股发行人 C、主承销商 D、交易所 【参考答案】：C 5、采用私募方式发行外资股的发行人，需要准备（）。 A、招股说明书 B、募股说明书 C、信息备忘录 D、总结报告书 【参考答案】：C 【解析】采用私募方式发行外资股的发行人，需要准备信息备忘录，它是发行人向特定的投资者发售股份的募股要约文件，仅供要约人认股之用，在法律上不视为招股章程，亦无须履行招股书注册手续。 6、发行前一年末，净资产在总资产中所占的比例不低于（），无形资产在净资产中所占的比例不高于（）。 A、10%20% 共41页，第3页 B、20%10% C、30%20% D、30%10% 【参考答案】：C 7、首期发行短期融资券的，应至少于发行日前（）工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日期（）工作日公布发行文件。 A、3个，3个 B、5个，3个 C、5个，5个 D、3个，5个 【参考答案】：B 8、正在申请H股上市时，发行人预期上市时市值将超过100亿港元，则公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额的（）是可以接受的。 A、8% B、10% C、13% D、16% 【参考答案】：D 【解析】如发行人预期上市时市值超过100亿港元，则香港联交所在公众人士持有的比例上可酌情接纳一个介乎15%—15%之间的百分比。 9、（）方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。 共41页，第4页 A、全额预缴款、比例配售、余款即退 B、全额预缴款、比例配售、余款转存 C、与储蓄存款挂钩 D、上网竞价方式 【参考答案】：C 10、国有资产折股时，在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股比率不得低于（）。 A、70% B、65% C、50% D、30% 【参考答案】：B 11、有关交易涉及关联交易的，交易对方在与上市公司达成购买、出售、置换资产的协议时，应当同时向（）报告其拟受让股权的情况，并进行公告。 A、中国证监会和国家计委 B、国家计委和证券交易所 C、中国证监会和证券交易所 D、国家计委和中国人民银行 【参考答案】：C 12、在要约收购上市公司方式下，收购人在依照规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据有关规定，收购要约的期限为（）。 A、不得少于15日，并且不得超过60天 共41页，第5页 B、不得少于30日，并且不得超过60天 C、不得少于30日，并且不得超过90天 D、不得少于15日，并且不得超过30天 【参考答案】：B 13、承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的（）；代销佣金为实际售出股票总金额的（）。 A、0.5%－1.5%，1.5%－3% B、1.5%－3%，0.5%－1.5% C、1%－2%，0.5%－1.5% D、1.5%－3%，0.5%－2% 【参考答案】：B 14、非公开发行股票发行对象不超过（）名。 A、10 B、20 C、30 D、40 【参考答案】：A 【解析】非公开发行股票的发行对象不超过10名，发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。 15、意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营