财务部给各部门培训的通用课件.pptxVIP

财务部 2016年 月 日 黑龙江华邦天合农业发展股份有限公司 请款流程及费用管理规范 目录 MU LU 一、货币资金管理制度 二、借款流程与管理规定 三、费用报销流程与管理规定 四、日常费用管理的相关规定 五、报销票据的整理及粘贴要求 六、票据的审核标准 1 货币资金管理制度 Part 货币资金管理制度 为加强对公司货币资金的管理和内部控制，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，制定本规定： 1、各部门的费用支出严格按照资金计划管理的要求，实行计划用款；我公司制定于每周五15:00前上报下周资金使用计划（电子版及签字齐全的纸质版），对于用款不事先上报资金计划的部门，如有突发情况需付款的，需补报资金计划，领导签批后，财务部方可付款； 2、现金借款或报销超过5000元，应提前一天通知财务部出纳以便备款。 21 借款流程与管理规定 Part 借款流程 1、填写借款单 借款人按规定填写借款单，注明：借款事由、借款金额（大小写需填写一致，不得涂改）、借款日期、借款部门、支付方式：现金或转账（电汇、支票）。 2、审批流程 （1）签订合同类借款：经办人填单→主管部门经理审批签字→财务部会计（合同管理）审核→财务部长审批 （2）出差或其他临时性借款：经办人填单→主管部门经理审批签字→财务