物流科工作现状及改进措施.pptVIP

原材料库房管理及核算改进意见财务部、物流科 第一页，共二十九页。 主要内容 原材料库房管理现状及存在的问题 原材料库房管理改进意见 第二页，共二十九页。 一、原材料库房管理现状及存在的问题 （一）目前基本工作流程 （二）存在的问题 第三页，共二十九页。 （一）目前基本工作流程 0 入库 保管 出库 1、仓管员依据《采购订单》、《随货清单》验货； 2、仓管员依据《采购订单》、《随货清单》、《进料验收单》记入《材料明细账》（K3系统通过《采购订单》生成《外购入库单》）； 3、物流科负责人审核，审核时如系统不通过则将单据时间修改至下一个会计期间。 仓管员负责：1、货物入仓，登记卡片；2、库存管理（5S） 1、仓管员依据《领料申请单》（通称生产BOM）、《领料单》发料，并登记《材料明细账》（K3系统《生产领料单》、《其他出库单》）； 2、物流科负责人审核，审核时如系统不通过则将单据时间修改至下一个会计期间。 第四页，共二十九页。 （二）存在的问题（入库环节1） 《采购订单》滞后（以前滞后时间最长有1个月左右，从3月14日开始财务部安排材料稽核会计统计当日到货没有《采购订单》的情况并制作《稽核日报》转发采购部敦促配合，部分采购订单仍然滞后3、4天）、《随货清单》缺失现象频繁发生，仓管员验收货物缺乏依据。（实例） 由于材料检验员忙于处理生产线材料质量问题及内部分工等