会计实务：A级纳税人增值税专用发票取消认证操作手册.pdfVIP

A级纳税人增值税专用发票取消认证操作手册 提示：本文只做概括了解使用，一切以主管税务机关正式通知为准！ 一、操作概述 1、用户使用可以连接互联网的电脑，在USB接口插入金税盘或者税控盘登录所在 省份的增值税发票查询平台网站； 2、在增值税发票查询平台中的“发票勾选”功能中对需要抵扣（或退税）的发票 进行勾选处理，在“确认勾选”之前可以多次勾选或者撤销勾选； 3、每月月底前，对当月已勾选的发票，在“勾选确认”功能中进行一次确认操作 （若用户没有确认，则系统会在每月最后1 日的22点进行自动确认）； 4、纳税人当期可用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票，包括纳税人已确认勾 选和扫描认证的发票。 二、航天信息金报税盘安装步骤 若纳税人选用的开票软件服务商为航天信息，则安装金报税盘税务数字证书驱动 程序（鼠标双击“03.金报税盘税务数字证书驱动2.0.exe”，安装过程中均按缺 省的操作步骤点击安装、下一步和完成按钮即可）： 2.1 在安装向导的最后一步，勾选如图所示的选项，点击“完成”按钮 2.2 将金税盘连接到本地电脑的 USB 接口后（首次需要等待系统完成驱动的自动 加载方可），点击“刷新”按钮，可以刷新 AisinoKey 设备即表示驱动安装正常。 三、增值税发票查询操作步骤 3.1 日常系统登录 1、在电脑上连接好金税盘或税控盘，然后使用IE浏览器（建议 IE8 以上的浏览 器体验更佳）打开本系统的网址(如s://增值税发票查询平台网址(具体网址以当 地税局公告为准，此处仅为示意，浏览器栏中应包括s 的前缀) 2、输入金税盘或税控盘的密码后点击“登录”按钮即可。 注：每次使用本系统时均需确保用于识别用户身份的金税盘或税控盘处于连接状 态，否则登录系统时可能会出现如下提示： 3、如果金税盘或税控盘的口令输入错误，则系统会出现如下提示，此时需点击“确 定”按钮： 然后在弹出的窗口中输入正确的密码，然后点击“确定”按钮即可登录系统。 4、如果出现如下提示，请确认纳税人是否属于纳税信用A级企业，如果是A级企 业，则可能为税务局端的档案信息同步不及时导致，此类情况需联系当地主管机 关进行核实和补录。 3.2登录主页面 登录成功后，系统会自动跳转至主页面中，主页面如下图所示： 在主页面中，分为下图所示的4大区域，即： 1、上部分为系统的主要功能菜单，包括：发票勾选、批量勾选、确认勾选、确认 查询、发票查询等功能菜单。 2、中间部分为工作台区域，用户可以看到当前年度内各月增值税进项发票的勾选 确认情况，根据勾选确认的操作情况在工作台区域会有三种颜色来标识不同的业 务状态： （1）月份卡片为橙色底色，对应”未确认“图例，表示该月份不存在勾选确认的 记录，此时系统通常会显示当月最新未确认抵扣（或退税）的发票数量及税额合 计（每日凌晨更新一次）； （2）月份卡片为绿色底色，对应”已确认”图例，则表示该月的勾选操作已经得 到确认完成，此时对应的发票勾选、批量勾选功能中的保存、上传功能将自动锁 定，不允许纳税人再进行涉及发票勾选状态调整的操作（确认操作只能一个月进 行一次，历史月份的发票数据不能进行重复确认）。 （3）月份卡片为灰色底色，对应”未到期“图例，则表示该月份为当前月以后的 月份，不能进行勾选、确认等操作。 3、右上侧区域为纳税人信息维护和退出系统的功能按钮，可以保存纳税人的企业 信息用于后续的纳税服务管理和安全退出本系统。 4、底端区域为系统的版本信息展示。 3.3发票勾选 本功能主要提供以查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现 纳税人选择次月征收期内用于申报抵扣（或退税）的增值税进项发票清单信息（包 括增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票）的功能， 是本次取消认证政策推行的核心功能。该功能页面如下图所示： 在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和发票查询结果勾选操作区域。 （1）在上部查询条件区域的条件包括： （2）在下部对查询结果的勾选操作区域主要有以下说明： 具体操作方法： 1、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按 钮； 2、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择发票进行勾选操作， 确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后，可以点击“保存”按钮，即可将本次 勾选的操作进行保存处理（未执行确认勾选操作前，可以对来源于底账系统的发 票进行取消勾选的回退处理）。 （1）选中一张勾选标志为”已勾选“的发票，如果其来源为”底账系统“，则可 对取消第一列的勾选状态 （来源为”认