保荐代表人考试《投资银行业务》2023年基础知识必备.docxVIP

保荐代表人考试《投资银行业务》2023年基础知识必备 1.某创业板上市公司2017年末经审计净资产为3亿元，根据《深圳 证券交易所创业板股票上市规那么》，2018年度该上市公司应当及时披 露的诉讼标准是（）。 A.诉讼的涉案金额500万元以上B.诉讼的涉案金额2000万元以上 C.诉讼的涉案金额3000万元以上D.诉讼的涉案金额1500万元以上 E.诉讼的涉案金额1000万元以上 【答案】：C 【解析】： 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规那么》（2019年修订）第11.1.1 条第1款规定，上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司 最近一期经审计净资产绝对值10%以上（3亿元X10% = 3000万元）, 且绝对金额超过500万元的，应当及时披露。 即收益率过低，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国债， 而不是直接购买新发行的国债，从而阻碍国债分销工作顺利进行。 ④国债承销的手续费收入。在国债承销中，承销商可获得其承销金额 一定比例的手续费收入。对于不同品种的国债，该比例可能不一样， 一般为千分之儿。由于该项手续费收入的存在，为了促进分销活动， 承销商有可能压低销售价格。 ⑤承销商所期望的资金回收速度。降低销售价格，承销商的分销过程 会缩短，资金的回收速度会加快，承销商可以通过获取这局部资金占 用其中的利息收入来降低总本钱，提高收益。 ⑥其他国债分销过程中的本钱。