五月证券从业资格《证券发行与承销》第六次达标检测卷（含答案及解析）.docxVIP

共40页，第1页 五月证券从业资格《证券发行与承销》第六次达标检测卷（含答案及解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额（）的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。 A、30%，1/2 B、50%，2/3 C、30%，2/3 D、50%，1/2 【参考答案】：C 2、境内上市外资股采取记名股票形式，以（）标明面值，以（）认购。 A、人民币；人民币 B、人民币；外币 C、外币；外币 D、外币；人民币 【参考答案】：B 3、股票发行（）结束了股票发行的额度限制。 A、监管制度 B、保荐制度 C、准则制度 D、核准制度 【参考答案】：D 共40页，第2页 【解析】股票发行核准制度结束了股票发行的额度限制，这一改变意味着我国证券市场在市场化方向上迈出了意义深远的一步，终结了行政色彩浓厚的额度制度。 4、发行人发行可转换公司债券，应当报（）核准。 A、国家发展计划委员会 B、国务院有关企业主管部门 C、省级人民政府 D、中国证监会 【参考答案】：D 5、股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的（）选举产生。 A、过半数 B、2/3一以上 C、3/4以上 D、全体一致 【参考答案】：A 6、企业并购的首要环节是（）。 A、选择合适的并购对象 B、选择并购的恰当时机 C、准确分析并购风险 D、制定融资方案 【参考答案】：B 7、现行市价法的适用条件是存在（）个及以上具有可比性的参照物。 共40页，第3页 A、1 B、2 C、3 D、4 【参考答案】：C 8、公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后（）日内向中国证监会报备承销总结报告。 A、10 B、20 C、30 D、60 【参考答案】：A 9、发行境内上市外资股新股时，至少需聘请两类法律顾问：（）和（），这两类法律顾问根据发行要求的不同，又分别包括两位法律顾问：（）和（）。 A、中国境内的法律顾问、境外的法律顾问；企业的法律顾问、主承销商的法律顾问 B、上市法规的法律顾问、证券发行机构的法律顾问；中国境内的法律顾问、境外的法律顾问 C、企业的法律顾问、主承销商的法律顾问；中国境内的法律顾问、境外的法律顾问 D、中国境内的法律顾问、境外的法律顾问；上市法规的法律顾问、证券发行机构的法律顾问 【参考答案】：C 10、上市公司信息披露事务管理制度应当经公司（）审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。 共40页，第4页 A、股东大会 B、监事会 C、总经理 D、董事会 【参考答案】：D 11、股票发行的定价方式 在对一般投资者上网定价发行和对机构投资者配售相结合的发行方式下，发行人和主承销商通过向机构投资者询价，并根据机构投资者的预约申购情况确定（）。 A、发行底价 B、最终发行价格 C、发行量 D、最低发行量 【参考答案】：B 12、对发行公司盈利预测的规定是：凡年度报告的利润实现数未达到盈利预测的（），上市公司董事长及聘任的注册会计师，担任主承销商的证券公司，法定代表人和项目负责人应在指定的报刊上公开道歉。 A、50% B、60% C、70% D、80% 【参考答案】：B 【解析】这是使代理人对股东负责的一种措施，考生要掌握这个比例。 13、国家对商标权、专利权等知识产权的保护有（）。 共40页，第5页 A、专有性 B、期限性 C、长期性 D、局限性 【参考答案】：B 【解析】国家对商标权、专利权等知识产权的保护有期限性。 14、股份公司成立日期为（）。 A、创立大会召开日 B、发起人协议签署日 C、中国证监会批文签署日 D、营业执照签发日期 【参考答案】：D 15、上市公司发行新股时，应披露最近（）年内资金募集情况。 A、3 B、5 C、7 D、10 【参考答案】：B 【解析】掌握新股发行时对资金使用的信息披露，应披露最近5年内资金募集情况。 16、对上市公司及企业改组上市的审计，应由（）名具有证券相关业务资格的注册会计师答名、盖章。 A、1 B、2 共40页，第6页 C、3 D、4 【参考答案】：B 【解析】对上市公司及企业改组上市的审计，应由2名具有证券相关业务资格的注册会计师签名、盖章。 17、发行人应在招股说明书中披露本次发行前持有发行人（）股权的股东名单及其简要情况。 A、3%以上 B、5%以上 C、6%以上 D、10%以上 【参考答案】：B 18、在间隔专项复核报告出具日至少（）后，方可向同一发行人提供审计服务及相关服务。 A、3个月 B、6个月 C、12个月 D、1个完整会计年度 【参考答案】：D 【解析】发行时对审计的要求，考生要熟悉。 19、公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不低于人民币（）万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币（）万元。