新陆药业绩效指标体系设计.pptVIP

集团财务副总经理之关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 投资资本回报率 略 净利润 略 平均筹资成本 衡量融资成本是否合理 本年度所获各类资本的成本的加权平均 财务部 年 财务费用控制 合理使用资金、降低资金费用 财务费用控制在预定范围内 财务部 季、年 财务报表及时、有效性 保证财务报表按时完成 每月、年的报表及时、真实地向决策层提供支持决策的财务分析报告 财务部 季、年 财务制度健全率 保证公司财务运行规范 各项财务制度具全 财务部 季、年 纳税额相当于总收入的比率 衡量纳税额是否合理 纳税额/总收入 财务监督情况 进行财务控制 财务监督及时，各类资产帐实相符 财务部 季、年 关键员工流失率 略 管理要项 采用原因 要项定义 来源 考核期 全面预算管理体系推行 略 新型绩效管理体系推行 略要“ 第三十页，共八十二页。 集团发展战略中心总监平衡计分卡 指标构面 权重 关键业绩指标 权重 目标值 实际值 差异率 评估分 财务面 投资资本回报率 净利润 客户面 经营计划准确率 战略规划制定及时性、有效性 学习面 调研计划完成率 管理要项 要项名称 最大扣分 目标值 实际值 差异率 扣减分 综合计分 目标值 差异分析： 实际值 差异 第三十一页，共八十二页。 集团发展战略中心总监之关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 投资资本回报