股份公司财务管理制度(3篇)（上墙规章制度）.docxVIP

编号: 股份公司财务管理制度（3篇） 审核:__*匕准： — 实施日期:一年一月一日 .出差人员必须随身携带的差旅费; .结算起点以下的零星支出（结算起点规定为 元）； .中国人民银行规定需要支付现金的其他支出； .结算起点以上的现金支出应报经财务部审核批准。 （—）库存现金限额规定 .公司库存现金限额由财务部根据日常现金支出量的多少，结合公司的具体 情况核定,并报开户银行批准。公司的库存现金限领一般为—天的支 m m 用重。 .公司各单位现金支出的范围要严格按公司的有关规定执行,不得突破库存 现金限额。库存现金超过限额时，必须及时送存银行，以保证现金管理的平安;库存 现金缺乏时向开户银行提取。 （三）现金收支的日常管理 .公司各单位的现金收支要严格按照收支两条线的原那么，现金收入应当日解 交开户银行,当日解交确有困难的，应按公司现金管理的有关规定妥善保管，在次 日上班后解交银行； .不得以收抵支。即公司支付现金，只能从库存现金限额中或从开户银行提取, 不得从公司现金收入中直接支付； .公司现金的开支应严格按公司现金管理的要求执行，提取现金时，要注明用 途,不得以任何方式套取现金或扩大现金开支范围。 .因生产急需或采购地点不确定、交通不方便及其他特殊情况必须使用现金 且数额超过限额的，报经主管部门领导同意并经财务部批准，可于限额外提取现 金。 U! .公司现金出纳人员进行现