风险分析报告(一季度).pdfVIP

风险分析报告 2014年4月 根据本公司授信业务在保项目管理情况，下面就本公司 目前将面临的主要风险简要分析如下： 一、基本情况 截至2014年4月，在保项目44个，担保总金额12145.6 万元。其中顺利解保2个，担保总金额600万元；关注类项 目2个，担保总金额550万元；出现代偿项目1个，担保金 额150万元。 二、产生风险的原因 1、企业还款能力不足 债务人良好的还款能力是担保责任得以顺利解除的关 键。事实上，公司发生风险的原因都是源于债务人没有足够 的还款能力。因此，在为债务人提供担保之前，必须先学会 如何科学、准确地评价和判断债务人的还款能力。 2、债务人道德水平低下 债务人的还款能力不一定能保证偿还债务，债务人在道 德品质上存在问题，在具备还款能力的情况下，也拖欠债务， 造成公司代偿。因此，债务人的还款意愿比企业的还款能力 更重要。 3、自身保后监管不力 在担保项目的评审、审批和保后的监督管理等方面有某 1 种程度的放松，特别是保后管理，如果未能及时发现问题， 也增大了公司发生风险的可能性。因此，加强对项目保后动 态跟踪管理至关重要。 三、面临的风险 担保项目代偿风险已经存在，尽管事前设置了反担保措 施，但是，接下来还将面临： 一是法律上的风险：由于我国法律制定滞后于行业的发 展，缺乏配套的法律支撑，《担保法》对担保公司的法律保 护力度不够，存在一定的法律风险。 二是反担保措施风险：由于未充分考虑反担保措施的可 操作性和可变现性，可能会出现抵押物是否足值和变现的问 题。 四、风险处理方法 1、代偿项目的管理。代偿后，要积极行使追偿权，把 担保损失降低到最低程序。同时，应建立代偿项目风险分类 评级管理，及时监控代偿资金总量及风险级别的变化情况， 做到情况清楚、责任明确、措施有效。 2、代偿项目的追偿。代偿后，要迅速组织力量对项目 进行剖析，视不同情况分别采取不同的追偿措施。在一般情 况下，对代偿项目的追偿方法主要有： ⑴督促债务人尽快筹资归还欠款。公司代偿付出的是现 金，追偿回来的东西当然最好还是现金。如果债务人受经济 2 条件的制约，无法一次性地偿还欠款，公司可根据债务人的 实际情况，为其制定分批还款计划，并监督其严格执行。 ⑵处理抵押、质押物（权）。经种种努力后，如果债务 人确实无法筹集到偿还债务的资金，担保机构就要考虑将可 以变现的抵押、质押物（权）进行变现处理，尽可能收回现 金。 ⑶落实信用反担保方义务。设置了第三方信用反担保的 担保项目，发生代偿以后，在积极促使债务人尽快归还欠款 的同时，还要积极催促反担保方尽快落实反担保义务，帮助 督促债务人还款或替债务人还款。 ⑷转移债务，保全债权。在对债务人多次催收无果的情 况下，如果发现债务人的经济状况还在继续恶化，甚至有破 产危险时，应通过各种渠道了解债务人是否还有其他效益较 好的关联企业，如有可能应千方百计将债务转移给债务人的 其他关联企业，使公司的债权先得到保全，以后再选择机会 进行处理。 ⑸变更反担保，增加抵押物价值。受到各种因素的影响， 担保项目事先设定的反担保措施可能会随着时间的推移而 发生变化。在担保项目尚未解除时，如果担保机构感觉该项 目的反担保措施有问题或者抵押物价值不足，应尽可能说服 债务人变更反担保措施或增加抵押物。 即使在项目已经发生代偿后才发现反担保措施有问题， 3 也要千方百计采取补救措施，在反担保方面获取更多的保 障，以增加公司和债务人谈判的砝码，增强追偿工作的主动 性，尽可能减少损失。 ⑹以资抵债，减少损失。发生代偿后，如果确认债务人 没有足够的现金偿还能力，为减少损失，可以适当接受债务 人“以资抵债”的做法，但要注意用以抵债的资产应该是有 价值的、容易变现的。 ⑺债权转股及债权重组。设置了股权质押反担保的项目 或者是比较特殊的代偿项目，如果经多方努力仍无法回收欠 款，但经评估后确认债务人或其关联企