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出口商业发票贴现 国际业务部 二O一O年五月 一、产品说明 出口商业发票贴是指出口商将现在或将来的基于其与进口商（债务人）订立的出口销售合同项下产生的应收账款转让给银行，由银行为其提供贸易融资、应收账款催收、销售分户账管理等服务。 二、产品功能 1.加快资金周转。在进口商支付货款前得到融资款项，从而加快资金周转速度。 2.简化融资手续。融资手续相对于流动贷款等简便易行。 3.规避汇率风险。通过贴现业务提前得到融资，避免远期市场汇率出现不利的变动。 4.降低授信门槛。对于已经投保信用险的客户，我行可占用出口信用保险公司额度的基础上，可适当放宽授信准入标准，降低授信门槛。 5.对出口商的融资有追索权。一旦进口商未按期付款，我行可向出口商行使追索权。 三、产品特点 1.出口商在出口赊销项下遭遇资金周转问题； 2.出口商面临人民币升值的巨大压力； 3.出口商在发货后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率高于贴现率。 三、产品特点 1、）融资金额。一般不超过发票金额的90%。如出口合同中有预付条款，应从发票金额中扣减预付金额。 2、融资期限一般不超过90天，且原则上不得展期。 3、我行办理出口商业发票贴现业务应向出口商收取手续费。 4、贴现利率。一般参照流动资金贷款利率执行。 5、借款的偿还。可用出口收汇还款或其他资金还款。还款后，支行恢复授信额度。 四、申请条件 1、依法核准登记，具有年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法性和经营范围的有效证明文件。 2、拥有贷款卡。 3、拥有开户许可证，在我行开立结算账户。 4、具有进出口经营资格。 5、在我行有授信额度。 五、办理流程 1.应出口商申请，我行按相关授信要求为其核定贴现额度，并签订《出口商业发票贴现协议》； 2.出口商发货出单，并向我行提交贴现申请书； 3.我行在单据及贸易真实性审查后，为出口商叙做贴现； 4.进口商到期未付款，由我行或委托出口商对外催收，逾期30天，我行向出口商收回贴现款项并相应计收逾期利息； 5.进口商到期付款，我行用以归还贴现本息，将余额转出口商。 六、出口信用保险 公司简介： 中国出口信用保险公司（下称中国信保）成立于2001年12月，是我国政府为规范出口信用保险运作，加大对出口贸易的支持力度而批准设立的政策性保险机构。注册资金40亿人民币，主要经营出口信用保险和担保押汇等相关业务，目前是中国政府批准经营出口信用保险的唯一企业。 六、出口信用保险 适用范围： 短期出口信用保险是国家为了推动本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的保险业务。凡是采用信用证(L/C)、付款交单(D/P)、承兑交单(D/A)、赊帐(O/A)等商业付款条件，且贸易合同中规定的放账期不超过180天(经保险公司同意最多可延长至360天 )的出口，均可投保短期出口信用险。 六、出口信用保险 出口信用保险承保的风险： 商业（或买家）风险： 买方破产或无力偿付债务； 买方收货后拒付货款； 买方拒绝收货。 六、出口信用保险 出口信用保险承保的风险： 政治（或国家）风险： 禁止或限制汇兑、限制外汇寄出； 禁止买方所购的货物进口； 撤销进口许可证或不批准进口许可证有效期的展延； 或货款须经过的第三国颁布延期付款令； 发生战争等不可抗力事件，导致买方已无法履行合同； 其他属于政治风险的非常事件导致买方无法履行合同。 六、出口信用保险 出口信用保险赔偿的比例： 商业（或买家）风险： 买方破产或无力偿付债务： 90% 买方收货后拒付货款： 90% 买方拒绝收货： 80% 政治（或国家）风险： 90% 七、银保合作的收益分析 1、分散风险 出口信用保险承担海外收汇风险； 企业现金流得到一定保障，偿还能力增强； 基于持续发展基础估计的企业偿债能力高于 基于清算基础估计的偿债能力 2、扩大业务量 与同行竞争，增加新客户； 老客户挖潜： 扩大结算量， 扩大融资规模。 八、银行信保项下融资应注意的问题 保单的有效性 出口商是否履行被保险人义务 出口商是否按时报可能损失 出口商是否在时限内索赔 出口商的履行贸易合同责任 八、风险管理 选择有信誉的客户扩大融资规模。 我公司建议对保单“在押汇前预付整个合同的保险费”。银行的手段为：查看合同，了解年销售总额，根据我们批复的单一买家的限额制定相应融资额度，要求出口商预付全额保费。 对于第三、四种风险，我公司建议贵行对每票押汇项下的出口收汇做跟踪，并且在押汇前即要求出口商提供盖过其公章的空白理赔单证以存档。 对第五项风险由贵行在对出口商整体授信时考虑其经营能力中已经被涵盖。 七、风险管理 信用险保障了企业收汇