金蝶k财务管理软件财务业务流程.doc

K3软件财务业务流程： 保证所有的系统都已在本期； 在总账模块中做转帐凭证（摊销花费、计提折旧、计提薪资等）； 不属于物流系统的对付款，做其余对付单（如水电费、餐费、邮费等）（对付款管理——其余对付单——其余对付单——新增）； 不属于物流系统的应收款，做其余应收单（应收款管理——其余应收单——其余应收单——新增）； 生成销售发票，按出库单关系，输入销售单价，并审查发票，审查时如出现提示：出库单上的物料少于发票上的物料，则在审查画面中选择此发票相对应的所有出库单，再次审查，则会成功（销售管理——结算——销售发票——录入）； 入库单及发票齐全，进行资料入库核算（存货核算——入库核算——外购入库核 算）； 有入库单无发票，进行暂估入库办理（存货核算——入库核算——存货估价入帐——打开入库单——手工输入单价）； 进行其余入库核算（存货核算——入库核算——其余入库核算——打开入库单——手工输入单价）； 进行资料出库核算（存货核算——出库核算——资料出库核算）； 如资料无出库单价，则更新无单价票据，可以选择最新入库价，也可以选择最新出库价进行更新（存货核算——出库核算——更新无单价票据）； 如仍无出库单价的，则手工输入单价（存货核算——出库核算——不确立单价票据保护）； 再次进行资料出库核算，直到核算正确为止（存货核算——出库核算——资料出库核算）； 引入各成本对象的生产总工时作为花费分配的标准（成本管理——分配标准设置——分配标准数据录入——从生产管理系统引入）； 进行投入产量录入（成本管理——产量录入——投入产量录入——从生产任务单 引入）； 核对竣工产量（“成本管理——产量录入——竣工产量录入”与“仓存管理——查收入库——产品入库—盘问”核对数目）； 检查在产品产量； 核对资料花费（“成本管理——花费录入——资料花费录入”与“仓存管理——报表解析——收发业务汇总表（领料单）”核对）； 引入人工花费（成本管理——花费录入——人工花费录入——从K3总账系统引 入）； 引入折旧花费（成本管理——花费录入——折旧花费录入——从K3总账系统引 入）； 引入其余花费（成本管理——花费录入——其余花费录入——从K3总账系统引 入）； 进行成本计算（成本管理——成本计算——产品成本计算）； 核对成本（“成本管理——成本计算——成本计算单（汇总显示）”与“成本管 理——花费录入——资料花费录入、人工花费录入、折旧花费录入、其余花费录入”核对）； 盘问解析工具引出成本（存货核算——盘问解析工具——盘问解析工具——引出已经扣除不计入成本的德国物料的产成品成本）； 引入产成品成本，并进行自制入库核算（存货核算——入库核算——自制入库核算——先引入产成品成本——再进行核算）； 进行产成品出库核算（存货核算——出库核算——产成品出库核算）； 生成各种凭证（资料入库、暂估入库、其余入库、领用资料、其余领用、盘赢盘亏、产品入库、销售出库、销售收入）（存货核算——凭证管理——生成凭证）； 将生成的凭证进行更正（存货核算——凭证管理——凭证盘问）； 物流系统与总账系统对账（原资料、包装物、产成品）（存货核算——期末办理——期末关账——对账）； 期末调汇（总账——结账——期末调汇）； 将本期所有凭证审查、过账（总账——凭证办理——凭证盘问——审查——过账）； 结转本期损益（总账——结账——结转损益）； 将“结转本期损益”凭证审查、过账（总账——凭证办理——凭证盘问——审查——过账）； 生成财务报表（报表——（性质）报表——外企损益表、外企财富负债表）； 各系统结帐（应收款系统、对付款系统、现金管理、存货核算、成本管理、总帐 系统）。 。。 金蝶K3财务操作流程-3 二、平常办理 财务会计—现金管理 1、现金日志帐和银行日志帐 共有三种方法：（1）复核记帐（2）从总帐中引入日志帐（3）新增 *2、库存清点（出纳实质库存对帐） 财务会计—现金管理--现金--现金清点 3、现金对帐（出纳与总帐系统对帐） 财务会计—现金管理--现金--现金对帐 4、银行对账单（手工录入或外面引入） 5、银行存款对帐（出纳与银行对帐） 财务会计—现金管理--银行存款--银行存款对帐 前提条件：银行对帐单应当录入到电脑中 对账方式：手工对账、自动对账 自动对账的条件：金额相等、结算方式相等、结算号相等、日期相等 银行存款对帐一定满足的“基本条件”--金额相等 6、余额调理表（自动生成） 三、期末办理 财务会计—现金管理—期末办理—期末结帐 结帐与反结帐 系统可以结转未达帐 四、票据管理支票管理 可进行操作的内容有：购入、领用、作废、报销收付票据 本系统中票据可进行的操作：票据背书、票据核销、票据生成凭证票据详尽操作见应收、对付系统 固定财富系统 系统集成：总账、工业成本管理系统 系统间关系：总帐