《银行新员工培训》柜台操作风险案例培训2.pptVIP

桥墩法则： 一座大桥的一个桥墩被损坏了，上报损失往往只报一个桥墩的价值，而事实上很多时候真正的损失是整个桥梁都报废了。 罗氏法则： 1：5：∞，即1元钱的安全投入，创造5元钱的经济效益，创造出无穷大的生命效益。 九十分法则： 90%×90%×90%×90%×90%=?，安全生产工作不能打任何折扣，安全生产工作90分不算合格，主要负责人安排工作，分管负责人、分部主任、工段长、班组长、一线人员如果人人按90分完成，安全生产执行力层层衰减，最终的结果就是不及格(59.049)。 * * * 柜面操作风险案例培训 ____年___月 长沙分行会计部 培训内容共分五个章节： 第一部分 重要空白凭证丢失案例 第二部分 重要印章管理风险案例 第三部分 柜台兑换零钞进行诈骗案件 第四部分 窃取他人柜员号转移资金案例 第五部分 自助设备清机风险案例  案例一：____年___月___日日终，某支行会计经理在日终复点柜员重要空白凭证时，发现重要空白凭证账实不符，借记卡香卡实物比账面余额少一份。后经调阅监控发现，柜员在____年___月___日为客户营销主题卡时，从凭证箱拿出一张主题卡递给客户展示，随意置于柜台，在为客户复印身份证离柜时，未将此借记卡入箱保管，以至于被客户在整理物品时顺手拿走。经会计经理调监控核实，柜员从22日至24日并未核点凭证，其凭证交叉复核柜员只在凭证尾箱表上签名，其复点凭证工作流于形式。 一、重要空白凭证丢失案例 案例二：某银行柜员李××为客户办理定期存款业务后，将剩余24份空白凭证存放在抽屉，由于存放重空的凭证的抽屉有缝隙，凭证掉入抽屉下方的纸篓内，营业终了柜员未进行账实核对，造成重空丢失。 案例三：某银行柜员周××在办理完定期存款业务后，未及时将剩余空白凭证放入重空尾箱，在寻找物品时，不慎将空白定期储蓄存单带滑入纸篓，且被废纸覆盖，员工在打扫卫生时废纸篓倒入营业室外的垃圾桶。营业终了，柜员未清点重空和换人复核，未及时发现造成重空丢失。 一、重要空白凭证丢失案例 风险提示： 一、重空是银行印制的无面额、经银行或单位填写金额并签章后，即具有支取款项效力的空白凭证，是资金支付的重要载体，应视同现金管理，确保安全。 二、柜台经办人员临时离岗，应将重要空白凭证入柜（箱）妥善保管。营业终了，经办人员应对保管的重要空白凭证与系统打印的“空白凭证结数表”核对相符并签章后，将重要空白凭证入库或保险柜保管。” 三、营业日终会计师经理（主管），应对柜员重要空白凭证实行随时机换人复点，确保账实相符，并予以签章确认。 一、重要空白凭证丢失案例 案例一：____年___月至___月期间，我行原阳光支行行长“蒋慕飚”在支行无对外担保资格，更无“对外借款”资格的情况下，怀着湖南省平安轻化科技有限公司（以下简称平安公司）能够按时还款的侥幸心理，未经任何审批程序，违规擅自以支行名义，为平安公司对外借款提供担保，或直接以支行名义对外借款供平安公司使用，共引发民事诉讼四起，涉案本金金额4650万元，给我行造成了巨大经济损失和不良影响。蒋慕飚、平安公司法定代表人龙大海等人也已受到一定的经济和刑事处罚，此事发生至今已七年，七年来分行投入了大量人力、物力到事件的处置工作中，但银行损失仍难以避免。 二、重要印章管理风险案例 案例二：长沙某银行柜员陈××沉溺于炒股和赌彩，为解决资金问题，陈××利于银行工作人员身份长期对外揽储，将客户资金收入囊中。为掩盖事实，陈××盗用本人重空尾箱内的空白储蓄存单，加盖银行储蓄公章后，利用办公软件打印并制作成定期存单交付客户。为消除客户怀疑，陈××利用现金柜台内其他柜员不收私章的习惯，分别不同频率的在储蓄存单上加盖加盖其他柜员私章。至东窗事发，共窃取客户资金达80多万元，因陈××本人无力偿还负刑事责任，该笔资金由银行和存单上记载的经办人，按照存单记载金额和应付利息各负一半的赔偿责任。 二、重要印章管理风险案例 案例二： （一）____年___月___日，蒋慕飚违规擅自以支行名义向自然人“李海波”出具了一份800万元的借条，借条上落款为：中信银行长沙分行阳光支行，并盖有一枚“中信银行长沙分行阳光支行”的假印章以及有蒋慕颷的亲笔签名。____年___月___日，李海波依借条上约定，将800万元转付至平安轻化公司帐户。因借款逾期未还，____年___月，李海波向法院起诉我行阳光支行。____年___月河南高院二审判决我行对借款800万元本息承担赔偿责任（利息按同期银行贷款利率的三倍计算）。 二、重要印章管理风险案例 案例二： （二）与“无锡双方公司”借款担保纠纷____年___月___日，平安公司向无锡双方商贸有限责任公司借款1500万元，期