3-4资产负债管理及支持工具.ppt

议程 项目进展总结 变革方向综述 变革的主要方向和内容 一、 组织结构 二、 计划管理 三、 贷款风险管理和决策系统/工具 四、 资产负债管理及支持工具 五、 客户管理及支持工具 六、 支持结构 六-1 人事管理/绩效评估 六-2 稽核 六-3 信息系统 七、 总体实施计划 下一步 附录 四、综述：资产负债管理(一) xx还没有建立全行的风险管理结构 (但工作已在进行中) ABC已开始着手资产负债管理，但就组织结构、岗位职责、流程及系统与工具还没有清晰明确的定义 四-1. 建立两个委员会来管理ABC所面临的风险 资产负债管理委员会管理资产/负债风险 信贷委员会管理信贷风险 四-2. 建立资产负债管理委员会 确定资产负债管理委员会的目标和岗位责任 按专业知识要求挑选资产负债管理委员会的成员 制定资产负债管理委员会的关键绩效评估标准 四-3. 在资金局下建立资产负债处，为资产负债管理委员会提供决策支持 确定资产负债管理处的岗位责任 设计资产负债管理处的组织结构和规模 确定资产负债管理处关键职务的能力要求 制定资产负债管理处的关键绩效评估标准 四、资产负债管理 xx的现状与问题 建议的变革 四-1. 建立两个委员会来管理ABC所面临的风险 委员会的职责 资产负债管理委员会 预测利率变动 - 市场利率变化 - 收益曲线移动 审议银行所暴露的风险 - 期限匹配的目标(1) - 资金流动性要求 制定控制风险额的方案 - 资金运用 - 资金来源 贷款委员会 使信贷风险管理和业务发展同步的战略 - 为信贷风险管理制定战略 设定贷款组合管理计划和信贷计划 审批贷款 - 主要贷款和审批(限上项目) - 解决贷款决定不同意见的分歧 建议中的委员会人员组成 建议中的贷款委员会人员组成 建议中资产负债管理委员会的人员组成 主席，评审总监 业务部门领导 资产重组部门领导 特别委员(行业专家) 综计局 领导 财务总监/资金局领导 主席，分管综计局的副行长 总经济师 资产负债管理部门的经理 典型的资产负债管理委员会具有4-8名委员 典型的贷委会具有5-8名委员 资产负债管理委员将与贷款委员会协调联系 基金用途：金额、时间、全偿还期和利率 风险：不良贷款率目标，偿还时间计划 ? 我们可以通过更改三定方案把风险委改为资产负债管理委员会 (1) 资产和负债期限的匹配 四、资产负债管理 资产负债管理委员将会负责协调管理所有的风险 资产负债管理委员会 贷款委员会 综合计划局 资金局 货币市场交易，流动性监督和报告 利差管理 (即资产负债管理委员会支持) 发放国内债券 会计 管理信息 合规性监督 财会局 基金管理 资产负债 管理部 筹资 联系 联系 联系 联系 直接接触 间接接触 资产负债管理委员将与贷款委员会协调联系 基金用途：金额、时间、全偿还期和利率 风险：不良贷款率目标，偿还时间计划 联系 联系 联系 联系 发放国际债券 注：资金局总体组织结构的一部分 资料来源：BCD金融业研究；BCD分析；访谈 四、资产负债管理 四-2. 成立一个五人资产负债管理委员会 在最佳经验和基本原则的基础上提议的资产负债管理委员会组成 资产负债管理委员会操作最佳经验 定期每月会议 如果有紧急风险事件主任可要求随时举行会议 要有2/3的委员参加才能举行会议 决议由参加会议的委员表决多数票通过 主任的表决权与其它委员相同，但是 主任有否决权 选择成员组成的原因 提议的xx资产负债管理委员会组成 主持所有委员会议，负责委员会运作成效，但与其它会员分享决策权 对银行资产负债表结构和基金来源有专业知识 提供利率变动和预测的专业知识 提供对未来资产流动性要求的预测 提供外汇风险的专业知识 提供银行证券交易活动的专业知识 提供资产负债管理委员会决策所需的分析和建议 负责综计局的副行长(资产负债管理委员会主任) 资金局局长 总经济师 综计局局长 国际金融局局长 – (1) 资产负债管理部经理 建议人数为5人(2) ABC资产负债管理目标 (1) xx无证券买卖活动 (2) 总经济师和资金局长为同一个 主要目标 优化净利息收入 确保不超出银行风险界限 主要业绩指标 净利差(%) 是否和内部风险上限和外部法规相一致 期限差状况 日均头寸额度 四、资产负债管理 资产负债管理委员会绩效评估准则 关键绩效指标 评估方法 资料来源 比重 1. 净利差 净利差的加权平均数 净利率m1 = 贷款 w/偿还期1 贷款总额 净利差mn 贷款总额= 财务数据库 15% 贷款 w/偿还期n 偿还期 1贷款 + . . . + + . . . + 由资产负债管理处使用资产负债管理系统计算 2. 是否和内部界限和外部法规相一致 财务数据库 50% = 每次人民币利率调整