关于印发《中铁五局电务城通公司2021年审计工作要点》的通知.docVIP

PAGE PAGE 1 电务城通审计〔2021〕71号 关于印发《中铁五局电务城通公司 2021年审计工作要点》的通知 公司所属各单位： 根据集团公司中铁五审计〔2021〕112号《中铁五局2021年审计工作要点》通知的要求，结合公司实际情况，制定了《电务城通公司2021年审计工作要点》，经公司2021年第3次总经理办公会审议通过，现将文件印发给你们，各单位、各部门根据公司2021年审计工作要点，结合单位实际情况，配合公司审计做好全年审计工作。 附件：电务城通公司2021年审计计划表 电务城通公司 2021年4月28日 电务城通公司2021年审计工作要点 2021年电务城通公司内部审计工作的总体要求是：审计工作按照股份公司、集团公司内部审计工作总体安排，全面落实审计署、国资委和上级公司对企业审计工作要求，围绕公司发展目标和2021年总体工作要求，紧扣高质量发展这一主题，以经济效益为中心，立足新的发展阶段、贯彻新的发展理念、服务新的发展格局，持续转变审计观念、理清审计思路、明确审计重点、提高审计质量、提升审计价值，有效履行常态化“经济体检”职责，充分发挥内部审计强监督、促管理、控风险的重要作用，以高质量内部审计工作促进企业高质量发展。 2021年要着力做好以下七个方面的审计重点工作： 一、着力推进重点审计项目实施，切实提升审计全覆盖质量 突出审计重点，强化审计监督，前移审计关口，切实发挥审计把脉企业经济运行状况、监督合规经营、保证国有资产保值增值的重要作用。 1.抓实抓牢经济效益审计。坚持以推进高质量发展为主题，以经济效益为中心，据公司经济承包考核相关规定，加大对具备条件的项目进行经济承包考核审计，为推动公司全面落实经济责任承包制和强化全员成本管控意识助力。 2.切实做好审计交底。持续加大经营风险把控和成本管控力度，前移审计关口，对公司新开工项目进行审计交底，做到事前控制和防范经营管理风险，强化项目成本管控，提升项目经济效益。 3.抓实抓牢亏损治理审计。持续把亏损治理审计摆在突出位置，为落实上级2021年度亏损项目治理工作精神，结合公司成本管控年相关工作，对重点区域、重点领域、重大亏损的项目加大审计力度。通过审计，全面摸清亏损项目经营情况，充分揭示和反映管理风险，客观分析导致亏损的主、客观原因，准确界定相关人员的责任，对主观原因造成的责任亏损，严肃追责问责。 4.抓实抓牢经济责任审计。贯彻落实党中央、国务院关于深化经济责任审计工作要求，组织开展经济责任审计，聚焦经济责任，客观评价领导人员履职情况，真实反映企业经济运行状况，强化对领导干部的履职监督，促进领导干部履职尽责、担当作为，确保上级政策及公司内部规章制度落地执行。 二、着力深化管理机制改革，配合“全局审计资源统筹调配”审计体制的建立 深入贯彻落实关于加快建立健全国有企业、国有资本审计监督体系和制度的工作部署，以强化集中统一管控能力为重点，深化审计管理改革，配合集团公司审计资源统筹调配的内部审计管理体制的建立。 5.强化党对审计工作的领导。进一步落实内部审计在党委直接领导下开展工作的内部审计领导体制。公司党委要加强对内部审计工作的领导，不断健全和完善党委领导内部审计工作的制度和工作机制，强化对内部审计重大工作的顶层设计、统筹协调和督促落实。完善公司审计工作领导小组工作机制，公司内部审计机构要自觉在党委的领导下开展工作。 三、着力健全追责工作体系，推动责任追究工作走深走实 严格落实国资委和股份公司、集团公司追责工作要求，进一步提高违规经营投资责任追究工作水平，推进违规经营投资追责工作走深走实。 6.进一步健全追责工作体系。进一步健全追责工作体系，以国资委出台的系列追责工作制度和集团公司的七项责任追究规定和实施细则为主要内容，以公司追责工作分管领导、追责部门负责人和业务骨干为对象，加强追责工作制度的宣贯力度和追责工作方法的培训力度，强化责任担当、提升工作水平，一体推动解决“不愿追责、不敢追责、不会追责”的问题。推动公司进一步完善追责工作体系，认真落实追责工作职责，全面提升追责工作水平。通过有效的责任追究工作，强化震慑，倒逼企业管理水平的提升，推动企业高质量发展。 四、着力抓实审计成果运用，推动审计监督成果有效转化 落实“治已病、防未病”的工作要求，抓实审计发现问题整改，促进审计成果应用，推动提高和改善管理水平，促进治理体系和治理能力的提升。 7.常态化开展审计警示宣传教育。建立警示教育常态化机制，通过编制审计案例和开展审计警示教育宣讲，加大审计案例的内部曝光度，以案说法，发挥警示震慑作用，促使管理人员汲取教训，知敬畏、受警醒、守规矩，真正筑牢思想防线和行为底线。 8.全面落实审计整改要求。强化审计整改日常督查，坚持“一岗双责” 和“