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公司财务计划书 为了适应公司远期上市的需要，对财务工作做如下计划。财务计划分四个部份：财务现状；财务目标；财务方法；实施步骤。 现状：公司方才成立，各项制度没有完善，其本源是财务职位不健全，核算监控不完善；其阻碍是，公司的账务，对内，不能完整地反映和监督公司的资产，不能及时、靠得住地提供公司经营治理所需的财务信息，对外，也不能合法、合理地进行纳税申报。 目标：成立规范、适用、高效的财务体系，为公司以后上市打下坚实的财务基础。其对内能安全地监控公司资产，为公司提供靠得住的财务信息；对外能依照会计准则、税收法规出具规范的财务税务报告。 方法：包括财务部门建设、业务流程的制订、财务制度的完善、治理制度的落实、信息系统的提升。 步骤：财务目标的实现分为近期、中期、远期三步走。 第一步：近期目标是会计核算的规范划、准确化。利用财务软件，知足公司目前经营治理的需要；知足依法申报纳税的需要。达到近期目标的标志是成立财务软件。近期目标打算到2015 年 5 月完成。 近期目标的核心是会计核算的规范化和准确化，要在“准确”上下狠功夫，工作重点是： 一、目前财务的初步建设，包括财务初建财务帐、职位的设置、职责的制订、业务流程的规范。做到财务职位健全、分工明确、流程规范、各司其职、各负其责（详述见附件一〈当前财务部门建设〉）。 二、相关部门与财务工作配合要点（详述见附件二）。相关部门要按规定传递单据至财务部， 便于发生业务及时进行账务处置。 三、着重解决无费用、无数据、无账目的问题。在会计的协调下，各职位对分管的账目进行核 实、调整，做到账目清、金额准、账理通、报表实。为公司账目清楚打下基础。 四、初步建帐的方式有二种，一、传统手工帐，手工记账比较繁琐，而且计算量大，时刻相对用得多。二、会计电算化即金蝶财务软件或用友财务软件，会计电算化操作简单，计算快，节约了大部份时刻。 第二步：中期的目标是形成符合财务软件的财务治理体系。中期目标的标志是公司的总账、应收及应付、存货模块的成功上线并试运行，估量 2015 年 6 月完成；远期目标是形成规范、适用、高效、成熟运作的财务治理体系，为公司以后上市打下坚实的财务基础。远期目标的标志是公司需要的设立的科目各全面推行上线，并正常运作，估量2015 年 10 月完成。实现中远期财务计划的目标的需要开展以下工作： 一、中远期财务部门建设。成立制订公司需要的、偏重于稽核监督的财务职位、职位职责、业务流程（详述见附件三）。 二、符合公司治理需要和以后企业进展需要的财务制度建设（待制订）。三、狠抓业务流程、财务制度的贯彻执行。 四、在业务流程和财务制度实施和运行正常的条件下，开展公司上线的培训工作。 五、推动财务治理系统的上线，提升公司的治理水平。公司总账、应收及应付、仓库模块的初始化工作，新上线的业务与旧的速达账务并行一个月，确保新业务上线成功。以上财务目标的实现， 需要公司高层领导一以贯之的大力推动，更需要公司相关部门一心一意的踊跃配合。 以下是财务计划的进度表： 步 骤 目标 工作重点 标志 完成日 近 会计核算的规范化、准确 1.财务部的建设 财务软件的 2015 年 5 期 化，满足近期对内管理、 2.相关部门与财务的配 安装 月 对外报税的需要 对外报税的需要 合 3.账目调整与核对 4.两账合一 1.远期财务部建设 中 建立财务软件下的财务 2.财务制度的全面制订 财务软件的 2015 年 6 期 体系 3 新业务上线前的培训 灵活运用 月 4.新业务部分模块上线 形成规范、适用、高效的 1.狠抓业务流程的执行 远 业务全面上 2015 年 财务体系，为上市打下财 2.狠抓财务制度的执行 期 线 10 月 务基础 3.业务全面上线 附件一  当前财务部门建设 财务部门的建设分为职位设置、职位职责、业务流程三个方面。依照当前公司治理需要，制订如下： （一）职位设置： 出纳一名。 会计一名。 （二）职位职责： 各会计职位除完成如下相关职位工作外，还要及时完成公司及主管交办的工作。 出纳 责任范围: ①日常零用现金的提取及其它现金收付。 ②银行日常收付款业务的办理。 ③月初查对上月总账中的银行存款账目，并编制余额调剂表。 ④每周末进行现金清点，编制现金清点表。 ⑤应收及应付账款之外收付款业务的账务处置。 ⑥应付及应收单据台账的记录。 ⑦依照审核后的送货单及合同开据销售发票。 ⑧会计凭证的及时打印。 ⑨查对现金、银行存款、应付单据、其它应收款账目。 ⑩工资的发放。 工作要点： ①出纳一样在收到主管审核传递的会计凭证后再收付款项，凭证附件不齐、审批签字不全的， 应拒付。 ②每一个月 10 日前上报银行存款余额调剂电子表，每周末17：00 上报本周现金清点电子表。 ③及时打印银行对账单、取回银行单据，交相关会计入账