FIN027--信贷管理制度--收款员管理制度.docxVIP

Royale Tower Hotel Policy No. 序号： FIN-PP- 027 Effective Date 生效日期： 2019年5月1日 Policy Procedure 制度和程序 Prepared By 制定人： FC： Approved By 批准人： GM： EXD： 收款员管理制度 Distribute to 分发: 酒店各部门(All Dept.) 一、收款员工作制度: 为规范收款管理、防止资金风险、保障公司权益，特作如下规定： 1、收款员必须忠实履行酒店财务管理制度和本岗位职责,隶属财务部管理。 2、负责公司销售款的收款工作，收款员在应收会计处领用账单，必须履行签收手续， 在签字前，必须认真核实应收账单凭证数量、金额是否与对账单汇总表凭证数量、金额相符, 对方单位有效签单人签字是否真实齐全。 3、负责主动每月定期或者根据对方单位要求，将手续齐全的账单，按消费金额和对方 单位开票要求，开具销售增值税发票，将账单和税务发票等票据一并送达（或者邮寄）对方 单位财务进行对账，结帐的工作。 4、负责为客户开发票，原那么上要求所开发票金额与实收金额一致，不允许多开发票。 发票消费工程名称与实际消费工程一致。每次开发票时，必须在对账单汇总表上注明“已 开发票”字样，防止公司重复纳税。特殊情况下，如需多开发票，必须征得财务总监的同意, 否那么无权多开，未经批准多开发票，按多开金额的30%予以处分，后果严重的予以开除处理; 收到退回发票，需要重开时将原发票数量、金额开红字发票冲销，然后再开新的发票，并将 退回发票附红字发票后面，交财务人员。客户屡次消费一起开据发票或其他情况需开发票， 原那么上消费时间与开发票时间最长不可超一个月。 5、收款员负责与对方单位财务进行对账工作，账单数量、金额双方无异议，账单可以 留存对方财务，但必须收回对方单位签字确认的对账汇总表的回执联。在与对方单位人员接 洽过程中，要树立为顾客服务意识，说好文明用语，维护公司良好企业形象。 6、在对账完成后，对方单位在协议价的基础上还要求再打折的，必须及时告知营销总 监和营销员，由营销部与客户进行沟通处理或者上报财务总监和总经理处理。 7、账单必须视同现金管理，不得私自乱存乱放，不得私自带回家中，与对方单位未核 实完的账单必须要对方单位履行签收手续或者直接将账单带回，放置本单位保险柜。必须保 证应收票据的平安，完整，如果收款员未严格履行账单管理要求，导致账单丧失，使酒店失 去应收责权的追索权，经济损失由收款员全额承当。 8、超过三天未对账核实完的账单，必须如数全部重新退回应收会计处保管，如需要时 再履行领用手续，应收会计有督导责任。 9、对方单位对应收账单有特殊要求的情况下，必须协同营销员协助对方单位重新整理 账单，打印账单，但需要汇报给财务总监同意。 10、负责现金日记帐和转帐日记帐的登记工作。收款原那么上必须通过微信转账、扫码付、 银行转账等形式转入酒店公司账户或者公司指定账户，绝对不允许转入个人账户。如果是收 取小额现金，首先必须验明钞票的真伪，必须每天下午四点前将收到的货款全部交财务结帐, 做到日清日结，库存限额不得超过壹仟元（零钱），特殊情况请示财务总监。 11、认真执行现金管理制度，每日所收现金不得随意坐支、当天收回的现金必须当天安 全存入银行帐户，以防意外事故的发生。收款员不得随意支付未经审批的货款，费用开支， 退付现金，给他人借款等，如因此造成帐务混乱或公司利益受损的按实际损失的100%做出 赔偿，并给予每次200元的处分。 12、在收取现金时必须做到唱收唱付，备足零钞，如数找零款，现金当面点清，防止工作 中发生争执。 13、收款员应仔细、准确，快捷，对所经手的往来款项，做到日清月结，减少过失事故, 不留后患。收款发生错误如找不到原因或找出原因无法弥补的损失自己承当，如多收客户或 他人的销售款，自动退回，退不回的上交公司，不主动退回的按多收金额的2-5倍给予罚款。 14、对留存应收账单等票据要做到完整无损，不允许出现张冠李戴的错误记录存在。收 款员给客户票据上的金额应准确无误，如合计金额计算错误或者漏记或者甲公司已经支付， 但收款员报错单位或应收会计错记核销到乙公司，因此导致少收，客户不成认的，少收的部 分责任人自行赔偿。 15、收款员必须要求应收会计对应收帐款的挂帐要清晰、明了，保存销售单据完整，往 来帐务记录清晰，无错计、无漏计、如错记，漏记等致销售款不能正常收回的，此欠款损失 由责任人承当。 16、发生销售退票，原始票据不能作废，需开冲销票据或补开销售票据，由经手人、营销总监财务总监、总经理签字后办理。 17、负责网上银行查询工作，货款到帐后必须及时通知相关销售员，做好核销记录。 18、如收款员请假或不在时，客户急需办理对