会计师事务所岗位设置、职责、业务流程.docVIP

3〕主管部门工作，带好一组人马。? ①?对本部门的人、财、物的管理全面负责；? ②?负责本部门员工的费用审批和签报；? ③?负责本部门员工的引进、考查、考核、晋升、降级、辞退、奖励与处分，努力提高员工的个人素质即：员工的职业道德、执业风险意识、劳动纪律、工作效率、工作责任心、执业水平、工作业绩等；? ④?负责本部门员工的奖金分配；? ⑤?负责对本部门人员请假、休假事宜审批。 ? 4〕对本部门业务实行全面监管。? ①?负责以下重大业务工程事项的复核：重要性水平测试、审计风险评估、审计 ? ②?在授权范围内，参与洽谈工程、承揽业务、签定业务合同、收取审计费用；? ③?? 5〕维护本所形象和员工的合法权益。? 6〕负责协调处理与其它部门之间的关系；? 7〕直接对董事长负责并对本部门员工的行为负责。? 8〕努力完成董事会或董事长、所长交办的其它工作。 8、?副部门经理? 本所各部副经理协助部门经理工作。? 9、?高级经理? 1〕服从部门经理调配，带着工程小组完成业务工作；? 2〕协助合伙人对本部门的审计工程进行监管；? 3〕协助部门经理〔副部门经理〕完本钱部门较大型的业务工程；? 4〕负责对承当工程审计〔评估〕方案的撰写，能较准确地测试审计工程的重要性水平和审计风险；? 5〕对下一级人员进行合理分工、指导、并对其工作底稿进行复核，对其业务能力进行考核；? 6〕与被审计单位协调处理有关业务问题，代编会计报表和附注； ?7〕完成部门经理〔副部门经理〕交办的其他工作。? 10、经理? 1〕?服从正、副部门经理、高级经理的安排，带着工程小组完成业务工作，在没 有担任主审时，应协助主审人员完成好工程审计任务；? 2〕?负责对承当工程审计〔评估〕方案的撰写，能较准确地测试审计工程的重要 性水平和审计风险；? 3〕?对审计小组人员合理分工、指导，并对其工作底稿进行复核，对其业务能力进行考 核；? 4〕?负责主审的审计工程的审计质量，及时反映审计中出现的业务问题； ?5〕? ? 6〕协助部门经理收取审计费用；? 7〕完成正、副部门经理交办的其他工作。? 11、工程经理? 1〕服从正、副部门经理、高级经理及经理的安排，带着工程小组完成业务工作， 在没有担任主审时，应协助主审人员完成好工程审计任务；? 2〕负责对承当工程审计〔评估〕方案的撰写，能较准确地测试审计工程的重要性水平和审计风险；? 3〕对审计小组人员合理分工、指导，并对其工作底稿进行复核，对其业务能力进行考核；? 4〕负责主审的审计工程的审计质量，及时反映审计中出现的业务问题；? 6〕协助部门经理收取审计费用；? 7〕完成正、副部门经理交办的其他工作。 12、审计员? 1〕?服从正、副部门经理〔正、副总经理〕的调配，服从工程主审人员的工作安 排；? 2〕?完成工程主审交办的审计工作；? 3〕?按独立审计准那么的要求对分配的审计工作作出完整的审计工作底稿； ?4〕?协助主审搜集资料，做好符合性、实质性测试；? 5〕?负责整理永久性档案、当年档案，保证档案的完整、整洁、标准； ?6〕?? 7〕?完成正、副部门经理〔正、副总经理〕及工程主审交办的其他工作。? 13、助理审计员? 1〕?服从工作安排、调度；? 2〕?按独立审计准那么的要求开设工作底稿，完成分配的工作； 3〕?整理业务档案；? 4〕?完成正、副部门经理〔正、副总经理〕、工程主审交办的其他工作。 部门岗位设置与职责： 一、 审计部 参照国内事务所有关做法，审计部将职级划分为业务助理、高级助理、工程经理、高级经理等四个职别，每个职别又分为两级，自下而上形成金字塔型。各级岗位设置及职责如下： 〔一〕、助理一级 1.具备相关专业知识，熟悉公司专业标准及业务流程。 2.参与工程并能负责其中一些程序性、事务性的工作。 3.有良好的个人品德和职业道德。 4.能够遵守本所相关规章制度。 〔二〕、助理二级 2.全部或局部通过职业资格考试。 3.有良好的个人品德和职业道德。 4.能够遵守本所相关规章制度。 助理一、二级岗位职责： 〔2〕按照工程负责人和科目负责人的要求完成工作底稿； 〔4〕形成的底稿必须符合本所对工作底稿的要求； 〔6〕按工程负责人和科目负责人的要求整理底稿并归档； 〔7〕装订工程工作底稿； 〔9〕工程负责人交办的其他工作。 〔三〕、高级助理一级 1.完成业务工程中有一定难度的工作，可独立完成一些程序性、事务性较强的小型业务工程。 2.能够对下一技术职级的执业人员进行业务督导。 3.具有较扎实的理论功底，对执业过程中遇到的一些特殊问题能够提出自己的观点。 4.能够较好地把握审计风险。 5.有良好的个人品德和职业道德。 6.能够遵守本所