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对账管理办法 文件编号： 对账管理办法 1.目的 本文件规定了 XX行（以下简称“本行”）对账管理的原则、基本规定和管理要求， 旨在加强本行内控管理，规范对账工作,真实反映债权债务关系和资金往来关系,有效防 范操作风险，确保本行与客户资金安全。 2.适用范围 本文件适用于银企、银银、银客对账业务，对账范围包括在本行开立的人民币单位 结算账户、个人结算账户、活期储蓄账户、银行卡备付金账户、同业存放账户，及本行 在人民银行、同业开立的账户。 3.定义、缩写和分类 3.1 定义 1) 银行对账业务：是指本行与在本行开立结算账户和活期储蓄账户的存款人之间 的账务核对；本行与人民银行、同业往来之间的定期和不定期账务核对。包括打印、寄 送对账单、回收对账单、处理对账结果、核实和处理对账不符情况及对账单的保管等所 涉及的一系列工作。 2) 对账单：是指银行向存款人发放的各种包含账户交易明细或余额的清单、电子 信息。 3) 未达账：指往来双方之间由于凭证传递上的时间差，一方已经登记入账，而另 一方尚未入账的款项。 4) 寄送：是指邮寄等方式将对账单送达