专项资金项目验收专项审计报告参考模板.docxVIP

专项资金工程验收专项审计报告 （参考模板） 工程编号： 工程名称： 工程计划类别: 工程承当单位: 该工程按照预算，购置5万元以上设备XX台，5万元以下设备XX台件，设备费总计 人民币XXXX万元，与专项经费预算一致，设备使用情况正常，管理情况良好。 序 号 设备名称 购买 日期 单价 （元/台件） 数量 （台件） 总价（万元） 1 2 3 累计： 9.自筹经费结余情况 XXXX年XX月XX日前自筹经费实际到位XXXX万元，发生的自筹经费支出XXXX万元, 截止至XXXX年XX月XX日，自筹经费结余0. 00元。 10.经济指标完成情况 根据XXX提供的工程执行期内工程“XXXXXXXXX”的产品销售收入（含 技术服务收入）明细清单及相关资料，经审计及计算，确认工程收入经济指标完成情 况如下： 指标名称 合同指标（万元） 完成值（万元） 完成率（%） 工程销售收入 （含技术服务收入） 工程税费 工程净利润 三、工程经费管理和使用中存在的主要问题及审计意见 经审计，XXX做到专款专用、专人管理，对工程专项资金进行专账核算， 按照要求分别进行归集，资金使用基本符合要求，工程支出明细与预算情况相比，有 所调整。 四、审计意见（综合评价） 经审计，XXX承当的“XXXXXXXXX”工程截至XXXX年XX月XX日，账面 反映市财政科技计划拨款到位专项经费人民币XXXX万元；专项经费已支出共计人民币 XXXX万元，结余0. 00万元。 我们认为，除本报告第三节所述问题外，XXX承当的“XXXXXXXXX” 工程经费的核算、来源和使用符合（或基本符合）《XXX科技计划工程验收工作规程 （试行）》、有关专项经费管理方法以及签订的XXXX科技计划工程合同书的规定，项 目经费的使用和支出符合目标相关原那么，未发现其他违反政策的事项，核算内容清晰, 表达了单独核算、专款专用的原那么。 五、其他需要说明的事项 按照主承当单位提供的财务数据，工程主承当单位实施工程过程中，自筹资金基 本符合预算计划。但由于条件的限制，我们只对专项资金进行了重点核查，对自筹资 金局部只做概括性配套考核。 附表1:工程资金到位情况表 附表2：工程经费决算表 附表3：工程投资明细表 附表4：工程产品销售/服务收入明细表 此页无正文 中国注册会计师: XXX事务所（普通合伙）中国注册会计师: XXXX年XX月XX日 XXXX年XX月 XXXX事务所（普通合伙） 目录 引言一、工程基本情况 工程承当单位基本情况 工程立项基本情况 工程实施情况 单位内部财务管理制度建设及执行情况二、工程预算安排及执行情况 专项经费预算安排情况 专项经费到位情况 专项经费拨付情况 专项经费使用情况 专项经费结余情况 自筹经费预算安排情况 自筹经费到位情况 自筹经费使用情况 自筹经费结余情况 经济指标完成情况三、 三、 三、工程经费管理和使用中存在的主要问题及建议 三、 工程经费管理和使用中存在的主要问题及建议 五、其他需要说明的事项专项审计报告 报告号:XXX专审字[2021] XXXX号 XXX： 我们接受委托，审计了贵公司2020年12月至2022年4月XXX专项资金工程 “XXXXXXXXX”的收支使用情况以及《XXX专项资金工程合同书》（以下简称“工程合 同”）的执行情况。 贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，包括如实编制的经费支出 明细表和工程产品（服务等）收入明细表（清单），恰当界定工程产品（服务等）的 具体范围，并对报表编制、材料提供过程实施内部控制，以使资料不存在由于舞弊或 错误而导致重大错报。 我们的责任是在实施审计工作基础上对工程的收支使用情况及合同经济指标的 执行情况发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会计师审计准那么》、《专项审计 报告编制要求》、《XXX专项资金管理方法》和《XXX专项资金管理实施方法》的规定， 依据《XXX专项资金工程合同书》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序，我们相信：我们获取的审 计证据是充分的、适当的，现将审计情况报告如下： 一、工程基本情况.工程承当单位基本情况 XXX成立于XXXX年XX月XX日，取得XXXXXX管理局核发的营业执照，统 一社会信用代码为：XXXXXXXXXXX,注册资本:XXXXXXXXXXX,法定代表人：XXXX,住 所：XXXXXXXXXXX,公司的经营范围：XXXXXXXXXXXXXXo.工程立项基本情况 工程名称： 工程编号： 工程起止时间： 工程负责人: 主要研究人员： 工程承当单位： 工程协作单位： .工程实施情况 XXX于XXXX年申报“XXX专项资金工程”：“XXXXXXXXX”，被列为XXX的 专项资金工程，贵单位于XXXX年XX月X