现金流预测分析参考.docVIP

现金流猜测： 供分析参考，这是基于ERP平台直接进行现金猜测分析的一种方法 位置：财务会计模块〉现金流量〉现金流猜测 V12 系统中新增现金流猜测功能，其作用是通过采集业务系统数据，对企业将来的资金流量和存量进行猜测，使用户能随时把握将来资金流入、流出和余额状况，以关心用户防范支付危机和进行资金优化配置，依据调度后的资金猜测可编制企业短期资金收付方案。 维护猜测项目 增加流入猜测和流出猜测等项目，流入猜测的明细项目包括销售收款（一般结算）、销售收款（票据结算）、估计其他收入，流出猜测的明细项目包括经营支出（一般结算），经营支出（票据结算）、估计其他应付、估计薪酬支出、估计水电支出、估计其他支出。猜测项目见下图 每个明细的猜测项目都需要定义取数公式，系统供应的取数公式主要包括：抽取销售订单、选购订单、销售合同、选购合同、销售发票及其他应收单、选购发票及其他应付单、收款商业/银行承兑汇票、付款商业/银行承兑汇票的数据（各公式取数规律见备注）；还可以定义ACCTEXT、MGACCT取数公式进行取数，以及支持手工录入等猜测数据。演示数据中，销售收款/经营支出（一般结算）项目定义了发票、合同、订单等多个取数公式，销售收款/经营支出（票据结算）项目的取数来源为收付款票据，其他各明细项目的取数来源为总账科目、手工录入、预算系统取数等。维护项目取数公式见下图 维护猜测模型 增加蓝海机械有限公司资金猜测模型，其中，销售收款（一般结算）的取数公式选择销售发票及其他应收单数据，经营支出（一般结算）的取数公式选择选购订单数据，模型详细设置见下图 生成现金流猜测报表。 选择该模型执行猜测，指定猜测时间段（系统支持任意时间段的猜测），生成猜测报表，查看项目明细，依据需要调整猜测报表数据。报表内容见下图 备注：现金流猜测项目取数公式的业务规律如下 销售订单（选购订单业务规律相同） 销售订单的收款日期必需小于等于猜测截止日期，收款日期大于截止日期的销售订单不参加本次现金流猜测； 作废的销售订单不参加现金流猜测； 销售订单的收款日期计算 （1）若销售订单中客户的收款条件不为空，则依据订单分录的交货日期和客户的收款条件，计算收款日期 （2）若销售订单中客户的收款条件为空，则取单据的结算日期 （3）若销售订单中客户的收款条件为空，结算日期也为空，则取订单交货日期； 4、销售订单收款金额的计算 （1）当行业务关闭为N时，取价税合计-收款关联金额 当行业务关闭为Y时，取出库数量*实际含税单价-收款关联金额； 销售订单的销售范围为“调拨”，不参加资金猜测。 销售发票及其他应收单（选购发票与其他应付单业务规律相同） 1、依据项目猜测公式中设置的“取数来源”“单据状态”“币别”“核算项目类别”“核算项目”“起止期间”在应收系统取数。只有符合以下条件的销售发票、其他应收单、收款单、预收单、初始化预收单、应收退款单才做为现金流猜测的取数依据。即 核算项目类别 ＝现金猜测传递的核算项目类别 且 核算项目 ＝现金猜测传递的核算项目 且 单据类型 ＝现金猜测传递的单据类型 且 单据审核状态 ＝现金猜测传递的单据状态 且 币别 ＝现金猜测传递的币别 且 应收日期 ≤猜测结束日期； 销售发票包括应收系统期中和初始化的增值税发票和一般发票，以及销售系统的增值税发票和一般发票； 其他应收单包括期中、初始化的其他应收单； 取应收系统未核销金额原币0的全部销售发票及其他应收单； 在现金系统猜测项目公式中，取数来源为销售发票及其他应收单，需要将符合过滤条件的收款单、应收退款单、预收单的数据返回，取数：收款单、应收退款单、预收单系统最新的未核销金额×（-1）； 现销、零售、作废的发票不参加猜测。 销售合同（选购合同业务规律相同） 1、依据项目猜测公式中设置的“取数来源”“单据状态”“币别”“核算项目类别”“核算项目”“起止期间”在应收系统取数。只有符合以下条件的销售合同，才做为现金流猜测的取数依据。即 核算项目类别 ＝现金猜测传递的核算项目类别 且 核算项目 ＝现金猜测传递的核算项目 且 单据类型 ＝现金猜测传递的单据类型 且 单据审核状态 ＝现金猜测传递的单据状态 且 币别 ＝现金猜测传递的币别 且 应收日期 ≤猜测结束日期； 2、取应收系统未关闭合同且合同收款方案的“应收金额－收款关联金额0的全部合同（包括初始化应收合同、应收合同）。已经关闭的合同不参加资金猜测； 3、对于应收合同中刚好执行完毕和超额执行的收款方案的行次不参加资金猜测。 付款票据 传入现金猜测付款票据金额不包括“已核销”票据金额； 当计息年利率为空时，付款金额取“金额”字段；并且当付款日期小于等于猜测