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融资与投资循环符合性测试程序表 单位名称： 测试人员： 日期： 会计期间： 复核人员： 日期： 一、测试程序 测试 已执行（√） 常规测试程序 索引号 重点 不适用（×） 1、 融资业务相关内部控制制度的符合性测试： (1) 检查融资业务内部控制制度的遵循情况，并作出相应记录； (2) 公司债券和股票交易是否均经董事会授权的人员办理，属巨额交易的，是否对被授权者规定明确的 限额，超过限额是否获得董事会的批准； (3) 融资借款是否均签订借款合同，抵押担保是否获得授权批准；