集团型国有企业汽车整车制造企业授权经营管理体系方案.ppt

集团型国有企业汽车整车制造企业授权管理体系方 授权经营管理体系 前 言 一、《授权经营管理体系》是按照公司强化集团管理的要求，从发展战略、投资、财务、产品开发、审计、法律等十六个方面划分公司股东会/董事会与经营班子的管理权限。 属于分公司经营班子权限范围内的事情由分公司经营班子自行批准实施；并根据要求报股东会/董事会备案（公司相关职能部门代表股东会/董事会受理备案）； 超过公司经营班子权限范围内的事情由公司经营班子审核通过后报股东会/董事会批准后实施（公司相关职能部门代表股东会/董事会受理审核并报公司领导批准后实施）； 二、此文件的解释权属公司发展规划部资产管理室； 三、此文件自发布之日起实施。 关键业务控制点 管控内容 分公司 职能部门 股东会/董事会 战略规划 战略研究 批准 备案 政策研究 批准 备案 行业研究 批准 备案 专题研究 批准 备案 中长期发展战略 提出 审核 批准 五年发展规划 提出 审核 批准 专项发展规划 提出 审核 批准 三年滚动计划 提出 审核 批准 基地定位和企业定位 提出 审核 批准 新产品布局 提出 审核 批准 发展战略 关键业务控制点 管控内容 分公司 职能部门 股东会/董事会 对外投资管理 企业设立、重组、合资、撤除投资、收购、兼并 提出 审核 批准 对外投资及股权退出 提出 审核 批准 固定资产 投资管理 50万元及以上控制性物资及单项投资在200万元（含）以上其他固定资产投资 提出 审核 批准 50万元以下控制性物资及单项投资在200万元以下其他固定资产投资 批准 备案 500万元及以上的投资建设项目初步设计 提出 审核 批准 100万元及以上的投资建设项目可研报告 提出 审核 批准 100万元以下的投资建设项目技术方案 批准 备案 区域控制性详细规划 提出 审核 批准 投资管理 关键业务控制点 管控内容 分公司 职能部门 股东会/董事会 经营管理 年度、季度、月度经营目标的确定及调整 提出 审核 批准 有形资产处置 净值50万元及以上（含50万元）固定资产处置 提出 审核 批准 房屋、土地处置 提出 审核 批准 200万元（含200万元）以上大宗物质处置 提出 审核 批准 经营管理 财 务（1/2） 关键业务控制点 管控内容 分公司 职能部门 股东会/董事会 资金管理 银行贷款 提出 审核 批准 企业间拆借 提出 审核 批准 担保 提出 审核 批准 往来银行的选择 批准 备案 银行帐户的开/销 批准 备案 授信额度管理 批准　 备案 价格管理 市场售价(公司预算标准价) 提出 审核 批准 整车最低出厂限价 提出 批准 销售资源(价格资源、商务政策、促销资源） 提出 批准 定价政策（售后、配套、关联交易） 批准 备案 财 务（2/2） 关键业务控制点 管控内容 分公司 职能部门 股东会/董事会 预算管理 预算及调整 提出 审核 批准 财务管理 会计政策、会计估计、财务制度及其变更 提出 审核 批准 保险政策 批准 备案 付款政策 批准 备案 年度审计师的选择 提出 审核 批准 税务筹划 批准 备案 减值准备计提 提出 审核 批准 差旅费报销标准 批准 备案 发动机垫底资金 提出 备案 批准 对外捐赠 提出 审核 批准 人力资源（1/3） 关键业务控制点 管控内容 分公司 职能部门 股东会/董事会 组织管理 处级以上组织机构的调整 提出 审核 批准 年度人员编制计划的制定 提出 审核 批准 招聘调配 员工年度招聘计划 批准 备案 处级及以上领导干部的调整、聘用 提出 审核 批准 人事关系在长安公司的一般员工调进、调出公司 提出 批准 处级后备干部管理 处级后备干部的选拔和管理 批准 备案 人力资源（2/3） 关键业务控制点 管控内容 分公司 职能部门 股东会/董事会 薪酬福利 年度员工工资总额计划 提出 审核 批准 薪酬福利分配方案 提出 审核 批准 班子成员薪酬分配方案 提出 审核 批准 绩效管理 领导班子及成员的年度综合考核 提出 审核 批准 股份公司处级及以上管理人员的绩效考核 提出 审核 批准 人力资源（3/3） 关键业务控制点 管控内容 分公司 职能部门 股东会/董事会 培训开发 职称评审 提出 审核 中级审批 高级上报兵装 教育经费预算计划和使用情况 批准 备案 高级管理人员培训 提出 审核 批准 中级及一般员工内部培训 批准 备案 员工年度培训需求分析 批准 备案 年度培训计划 批准 备案 审 计 关键业务控制点 管控内容 分公司 职能部门 股东会/董事会 经济效益审计 公司财务收支及报表审计 提出 审核 批准 纳入公司管理的固定资产投资、技改、技措项目审计 提出 审核 批准 维修项目审计(金额20万元（含）以上