中体产业集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案.pdfVIP

中体产业集团股份有限公司 中体产业集团股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 内部控制规范实施工作方案 一、公司基本情况 1、公司简介 公司名称：中体产业集团股份有限公司 公司简称及股票代码：中体产业 600158 上市交易所：上海证券交易所 公司性质：国有法人控股的股份有限公司 中体产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）系经国家体改委以体改生 [1997]153 号文批准，由国家体育总局（原国家体委）体育基金管理中心、沈阳 市房产实业有限公司、中华全国体育基金会、国家体育总局体育彩票管理中心和 国家体育总局体育器材装备中心等五家发起人共同发起，并向社会公众募集股份 设立的股份有限公司。公司于 1998年3月在天津市登记注册，取得企业法人营 业执照（注册登记号：120000400000418）。 经中国证监会证监发行字[1998]12号文批准，1998年2月25 日公司发行社 会公众股4,500万股，发行后总股本为18,000万股。 后经中国证监会等有关机构核准，通过配股、资本公积金转增股本等多次变 更后，截至2011年12月31 日，公司注册资本变更为843,735,373.00元，股份 结构变为：有限售条件的流通股股份186,239,981股、无限售条件的流通股股份 657,495,392股。 公司的经营范围主要包括：体育用品的生产、加工、销售；体育场馆、设施 的投资、开发、经营；承办体育比赛；体育运动产品的生产、销售；体育运动设 施的建设、经营；体育俱乐部的投资、经营；体育健身项目的开发、经营；体育 专业人才的培训；体育信息咨询。 2、组织架构 公司已建立了架构合理、职责明晰、运作有序、制衡适当的组织架构。作为 一家在中国A股上市的公众公司，公司一直遵循《公司法》、《证券法》及上市公 司治理准则等有关规定，建立了较为完善的法人治理结构。 1 截至2011年12月31 日，公司组织架构图见后。 3、内部控制工作的组织实施 公司内控工作由公司董事长负责领导，审计部牵头，总裁办公室、财务部、 审计部、人力资源部、董事会秘书处联合实施。 自2010年始，公司已开始聘请具有较强实力和丰富经验的会计师事务所， 对股份公司及控股子公司共计约30家单位的2009年以前年度、2010年度的“内 部控制和财务管理情况”进行审计。各参审单位根据根据会计师事务所出具的内 审报告及管理建议书，制定了较详尽的整改方案，并据此进行了认真整改。最后， 由股份公司“内控审计领导小组”负责汇总成了专题综合报告，提交公司总裁办 公会审议。 公司内控审计工作将继续聘请外部会计师事务所进行具体实施，公司各职能 部门对其予以协助和配合。 二、内部控制建设工作计划 公司目前已建立了较为完善的内部控制体系。2012 年，股份公司将在董 会的领导下，继续按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》 等规定，结合外部经营环境的变化和公司发展战略，不断完善内控制度，增强执 行力，协调各职能部门及下属公司共同开展完善内控体系的工作。同时将借助专 业咨询机构力量，对内控体系建设提供专业性意见和建议，确保内部控制的健全、 有效，促进公司稳步、健康发展。 1、内部控制实施范围：2012 年度公司计划实施内部控制的单位共 35 家， 其中包括股份公司母公司、二级控股子公司11家、权益法核算的二级公司1家、 三级控股子公司17家、权益法核算的三级公司4家和四级控股子公司1家。 2、进一步加强内部控制建设 ①编制科学有效、易于操作的重要业务工作流程； ②加大董事、监事、高级管理人员及职能部门、员工的培训学习力度，提高 大家对内控制度内涵的认识，培育良好的控制意识，改善管理观念，增强工作规 范性； ③设置独立的审计部，在审计委员会的领导下，负责公司内部控制规范的具 体实施工作，负责建立和完善公司内控制度建设；协调或协助外部审计机构对本 2 公司的各项审计；负责制定公司内控缺陷的整改方案，监督整改工作的有效完成； 协助董事会秘书处对公司内部控制