开发区财务管理制度.docxVIP

开发区财务管理制度 为了规范经济开发区管委会财务行为，理顺关系，加强 财务管理，提高资金使用效益，保障开发区经济和各项事业 的开展，根据行政事业单位财务规那么，结合开发区的实际情 况，制定本规定。 一、收入管理 要严格执行现金收入管理制度，控制现金使用限额。现 金当日收入当日如数缴存银行，不得私存、截留、挪用坐支。 二、支出管理 （一）建立财务审批制度。实行由经办人注明开支理由并 签名，财务人员审核、领导分级审批后报销的方法。凡经费 支出（除工程工程资金审批另有规定外）一次性开支在10000 元以下的，或是上级有明文规定标准的不管数额大小的工程, 由办局主要领导审核，管委会分管领导审批；一次性开支 10000元以上的，由管委会班子集体讨论研究确定，管委会 分管领导审批。 （二）支出管理要严格执行。对因公出差差旅费、公务接 待开支、职工教育支出按规定标准报销；职工福利、津补贴的 发放，按照有关规定的标准报销列支。各办局要建立经费支 出指标控制制度，设一名报帐员办理报销业务。 三、资金管理 （一）个人一律不准借用公款私用。因工作需要须向财务 借用公款时，要填写借据并注明用途，经管委会分管领导审 批同意后方可借用。借款人要及时结清借款。各办、局不得 向外借款。 （二）管委会及其办局与业务单位及个人发生的往来款 项，应严格控制及时办理结算，年终全部清理。除不能办理 结算的款项外，不得跨年挂