不良资产处置(revised).pptVIP

不良资产处置 第一页，共二十八页。 目 录 一、基本涵义 二、目标客户 三、交易模式 四、达成交易的关键因素 五、交易周期与收费 六、业务流程 七、相关法规 附录、案例分析 第二页，共二十八页。 一、基本涵义 是指企业为了达到一定的经营目标，改善财务指标和财务结构，对不能形成利润贡献的资产，合法合规地利用各种工具进行处置。 第三页，共二十八页。 重点是上市公司及拟上市公司 二、目标客户 第四页，共二十八页。 三、交易模式 交易模式1 发行信托计划进行资产处置 交易模式2 信托工具 交易模式3 结合其他金融工具 交易模式4 直接投资 交易模式5 银行不良资产的信托处置模式 交易模式6 租赁信托业务 第五页，共二十八页。 交易模式1 发行信托计划进行资产处置 上市公司 信托公司 第三方 1）信托部分资产，委托信托公司处置 投资者 投资者 投资者 3）以信托资产及收购协议为支持，发售信托计划合同 5）￥ 2)签订收购（租赁）协议 4）￥ 6)信托计划合同期间支付合同回报，到期后收购资产 上市公司希望出售一块沉淀或盈利能力不强的资产，用以优化财务报表。 引入第三方，上市公司的交易很干净。 通过发行信托计划融资，将上市公司的沉淀资产盘活变现，为公司提供新的现金流入。 第六页，共二十八页。 上市公司将资产信托给信托公司