费用报销制度.docxVIP

公司差旅费及借款报销管理制度及流程 第一章总则 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。 第二章 费用报销的审批权限 1.公司人员出差费用及日常费用支出须经行政部，综合部，市场总监，财务部最后总经理审核。 2.各部门所有报销必须持有增值税发票方可进行报账，如未持有相关消费依据一律不予审核，特殊情况领导报备审批。 第三章、报销管理程序 1、报销时应以报销申请为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝审核;报销人员在任务完成之后要及时报销。 2、报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，由各审核部门及总经理审核批准后由财务部进行发放报销款。 3、会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核。 4、不得弄虚作假， 如发现弄虚作假者，不予报销外，并处以相应金额 2 倍的罚款，发现两次以上者，直接辞退。粘贴好的报销单跟随本月事业部其他原始凭证寄至成都总部，地址：成都市高新区天府三街峰会中心2号楼401室 收件人：林珏宏 电话5、个人非公原因一律不得向公司借支。 第四章差旅费报销程序 一、费用标准 1、住宿费：120元/天，标准超不予增补，低不予补齐。 2、餐饮补助：50元/天，其中早餐10元/，中晚各20元。 3、出差时间核算：出差当日 9：00 以前出发按 1 天计算；出差当日 9：00 以后出发按半天计算；出差当日 14： 00 以前返回按半天计算。（注：出工作所在的市或县才能计算） 4、此补贴为出差时的餐费包干，公派学习培训及非业务出差不再享受此补贴。（如回总公司开会、学习等） 5、工作人员根据工作需要将定工作地点（公司规定的岗位地点），由于工作调动，调入相关办公地后，则以新的工作点作为办公地点，不再享受出差补助。 6、如有特殊原因填报工作餐费或者公司安排就餐的，其出差补助取消，长途交通、住宿按规定全额补助。 二、费用标准 1、交通费用报销：推荐公共交通，公交车需手撕发票如无发票可根据实际情况填写说明情况酌情进行考虑报销，一般不允许打出租车（包括出租车、嘀嘀打车，曹操专车等），如遇特殊情况需要打出租车，需要提前申请，车费报销需在票据背面注明办事原因和目的地。APP打车（如：嘀嘀打车，曹操专车等）需提供出订单详情截图 2、打车需开具发票，公交车需手撕发票如无发票可根据实际金额酌情进行考虑报销，APP打车（如：嘀嘀打车，曹操专车等）需提供出订单详情截图，高铁/火车票需提供车票依据或付款凭证。 3、自备汽车补助标准：原则上推荐公共交通出行，如确实需要，需要提出申请，高速公路与进入目的地城市按 0.5元/公里进行油费补偿，过路过桥费用按凭据实报实销。 注：里程数以导航实际里程数或导航行驶记录为准。 4、如为方便，驾驶私家车进行出差的，提供情况说明，按照公共交通费用进行补偿，市区内不应考虑，途中出现任何事故的一律个人承担与公司无关。 5、自驾公司车补助标准：油费、过路过桥费用按凭据实报实销。 6、乘坐交通工具的差旅费用报销标准：出差往返交通费实报实销，必须凭往返有效车票方能作为报销的依据。（高铁二等座以下，火车票为硬卧以下，机票为经济舱，特殊情况需提前申请） 10、出差时如办理私人事情产生费用及出差过程中不按公司规定私自返回公司所产生费将由员工自行支付。 11、在紧急情况需采用货拉拉、顺风车、同城跑腿等方式给客户送货时，请大家尽量选择最低成本的方式，每一件产品均摊运费基本控制在0.5元以内，最多不能超过1元，如有超出部分由员工承担，闫总特批的除外。 第五章 报销期限 1、事业部发生快递费实时报销。 2、发生的费用先自行垫付，报销日期为当月底报销，但每周发生的报销事项均得每周提交一次。时效超过7天未提交申请不予报销。 成都九鑫诚科技有限公司