成都九鑫诚科技有限公司费用报销制度及报销流程.docVIP

成都九鑫诚科技有限公司 公司费用报销、备用金申请、借支制度及报销流程 总则 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。 第一章 报销规范 第一条：为了规范公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。 　第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。报销先于纸质书面申请，再于企业微信申请，按：项目负责人-财务人员—出纳—总经理助理-总经理顺序审批，报销发票统一邮寄财务人员，由财务人员审核。 　第三条：费用的控制实行备用金计划管理，部门或个人因工作需要申请备用金的，需列明：用途、金额等要素，备用金先于企业微信申请，按：核实人-财务人员—出纳—总经理助理-总经理顺序审批。 　第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。 　第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。 第六条： 费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费、出差费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。 当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。 第七条： 差旅费报销标准 一、费用标准 1. 住宿费：120元/天，标准超不予增补，低不予补齐。（若出差城市平均住宿标准高于120元/天，可向公司提前报备） 2. 餐饮补助：50元/天，其中早餐10元/，中晚各20元。 3. 出差时间核算：出差当日 9：00 以前出发按 1 天计算；出差当日 9：00 以后出发按半天计算；出差当日 14： 00 以前返回按半天计算。（注：出工作所在的市或县才能计算） 4. 此补贴为出差时的餐费包干，公派学习培训及非业务出差不再享受此补贴。（如回总公司开会、学习等） 5. 工作人员根据工作需要将定工作地点（公司规定的岗位地点），由于工作调动，调入相关办公地后，则以新的工作点作为办公地点，不再享受出差补助。 6. 如有特殊原因填报工作餐费或者公司安排就餐的，其出差补助取消，长途交通、住宿按规定全额补助。 7. 交通费用报销：推荐公共交通，公交车需手撕发票如无发票可根据实际情况填写说明情况酌情进行考虑报销，一般不允许打出租车（包括出租车、嘀嘀打车，曹操专车等），如遇特殊情况需要打出租车，车费报销需在票据背面注明办事原因和目的地。APP打车（如：嘀嘀打车，曹操专车等）需提供出订单详情截图 8. 打车需开具发票，公交车需手撕发票如无发票可根据实际金额酌情进行考虑报销，APP打车（如：嘀嘀打车，曹操专车等）需提供出订单详情截图，高铁/火车票需提供车票依据或付款凭证。 9. 自备汽车补助标准：原则上推荐公共交通出行，如确实需要，需要提出申请，高速公路与进入目的地城市按 0.5元/公里进行油费补偿，过路过桥费用按凭据实报实销。 注：里程数以导航实际里程数或导航行驶记录为准。 10. 如为方便，驾驶私家车进行出差的，提供情况说明，按照公共交通费用进行补偿，市区内不应考虑，途中出现任何事故的一律个人承担与公司无关。 11. 自驾公司车补助标准：油费、过路过桥费用按凭据实报实销。 12. 乘坐交通工具的差旅费用报销标准：出差往返交通费实报实销，必须凭往返有效车票方能作为报销的依据。（高铁二等座及以下，火车票为硬卧以下，机票为经济舱，特殊情况需提前申请） 13. 出差时如办理私人事情产生费用及出差过程中不按公司规定私自返回公司所产生费将由员工自行支付。 14. 在紧急情况需采用货拉拉、顺风车、同城跑腿等方式给客户送货时，请大家尽量选择最低成本的方式，每一件产品均摊运费基本控制在0.5元以内，最多不能超过1元，如有超出部分由员工承担，闫总特批的除外。 报销流程 第八条： 取得发票要求 1.收取的各类非定额发票，必须字迹清楚，不得涂改，项目填写齐全，各项目内容准确无误，否则一律退还给开票方，不得作为结算、抵扣凭证； 2.收取的各类发票应加盖发票专用章，且发票专用章应清晰可见，同时印章的公司名称及