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财务审批流程 目的 为了提高协会管理水平，理顺管理关系，根据协会章程，制定财务审批流程。本制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导负责合理性、真实性，财务负责合法性、合规性为基本原则，不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批流程，均需严格遵照执行。 说明 权限1——副会长可决定金额在人民币3万元（含）以内的日常费用开支（但每月需要支付的固定项目不受以上金额限制：员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等）；可决定金额在人民币3万元（含）以内的经营合同及其款项支付；可决定金额在人民币10万元（含）以内已签署的工程合同、资产购置合同的款项支付。 权限2——会长可决定金额在人民币50万元（含 ）以内的费用开支、经营合同、工程合同、资产购置及相应的款项支出。 各类经济性质的签批流程及审批权责规定如下： 现金借款 签批流程： 财务审核 主管副总 部门经理 借款人 ? ? ? ? ? 填写《借款单》? ? ? ? ? ? ? ? 审批? ? ? ? ? ? ? ? 审批? ? 副会长 ? ? 审核 财务总监 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 审批 财务付款 审批同意 审批权责规定： 借款人根据事项填写《借款申请单》（备用金、差旅费、业务费、购买物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门。经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；各级审批人需详细了解借款用途