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独立董事资格、条件与设置标准 一、 独立董事资格认定 1、 前任员工：非为公司 （或母或子公司）现在或过去三年的员工。 2、 家族成员：非为公司现在或过去三年所属员工的三代直系及表 亲。 3、 酬劳数额：每年不得超过10万美元。 4、 业务关系：非为 5％以上大股东且往来营业毛利不超过2 万美 元。 二、 独立董事设置标准 1、 审计委员会：审计委员会由董事会任命，以行使下述职权： （1）协助董事会监督： （a）财务报告过程、内部控制系统、财务报表、及公司财务报告的 整体性； （b） 司内部审计功能的绩效；以及 （c）公司与法律及政府要求的符合性；以及 （2）依公司准备或发行审计报告或相关操作（“外部稽核员”）的目 标，对聘用独立稽核员的任命、薪酬、与监督负直接责任。 2、 策略规划与财务委员会：由董事会任命，审查与分析财务事务， 并协助董事会进行长期策略规划。 3、 薪酬、提名、治理委员会：由董事会任命，常规目标为： （1）履行与本公司的董事、主管、与同事薪酬相关的董事会责任； 与 （2）协助董事会执行健全的公司治理策略与实务。 （3）就董事会成员的必备技能与特质，以及董事会整体的组成，逐