2022年57号附件：差旅费报销管理办法解读及差旅费报销单填写-3-8.docx

附件 差旅费及费用报销管理办法解读及差旅费报销单填写、报销单据粘贴要求 一、报销流程 出差派差单 出差派差单 （签章齐全交至财务科） ↓ 出差结束返回公司粘贴单据并填制差旅费报销单， 出差结束返回公司粘贴单据并填制差旅费报销单， （实名制机打（火、签章齐全交至财汽）车票、机票应单独复印A4纸上，作为增值税抵扣依据税务备查资料） 费用报销单或差旅费报销单报销人处需本人签字，单据 费用报销单或差旅费报销单报销人处需本人签字，单据信息填写完整。 ↓ 报销人 报销人部门负责人签字 会计人员审核单据及填写出差补助并签字（财务审票期限每月5日-25 会计人员审核单据及填写出差补助并签字（财务审票期限每月5日-25日期间） ↓ 报销人科室（区队） 报销人科室（区队）分管领导签字 ↓ 会计机构负责人签字 会计机构负责人签字 ↓ 财务负责人签字 财务负责人签字 ↓ 总经理签字 总经理签字 ↓ 董事长签字 董事长签字 ↓ 签字完毕后交至财务 签字完毕后交至财务科负责报销人员处并登记报销台账。 ↓ 月底财务汇总报销台账及报销总金额根据当月资金及资金预算批复情况统一报销 月底财务汇总报销台账及报销总金额根据当月资金及资金预算批复情况统一报销 报销制度解读 报销标准 乘坐交通工具的等级标准 交通工具职务 火车 轮船（不包括旅游船） 飞机 汽车（不含出租车） 普通列车 动车/高铁 副矿长（含副总工程师）及以上人员 软卧及以下 一等座及以下 二等舱及以下 经济舱（疆内，不高于经济舱全票价65%；疆外，不高于经济舱全票价的75%） 凭据报销 公司正副科（队）长 硬卧及以下 二等座及以下 三等舱及以下 经济舱（不分疆内、疆外，按不高于经济舱全票价的50%或不高于同路程动车/高铁票价） 凭据报销 其他人员 硬卧及以下 二等座及以下 三等舱及以下 经济舱（不高于经济舱全价的40%或不高于同路程动车/高铁票价时） 凭据报销 注：1、机票报销执行河南能源新（2022）38号。 2、乘普通列车硬座，从晚上八点至次日凌晨八点之间，在火车上过夜六小时以上的或连续乘车超过十二小时的，除正常发放差旅补助外，再按本人实际乘坐普通列车硬座票价的60%，另外给予补助。 注意：①因工作需要，跟随副总工程师及以上人员出差，随行人员（原则上限一人）可按副总工程师及以上人员标准执行。 ②出差人员因公出差乘坐交通工具，须按照规定的标准乘坐交通工具，特殊情况乘坐交通工具超出规定的，须事前报董事长审批，否则，超支费用由个人自理。 ③出差人员因公出差乘坐交通工具，在购票同时支付的人身意外伤害等保险费（限每人每次一份）、订票费、转签费，凭据报销；由于特殊原因产生的退票费，须出具情况说明，经董事长审签后，凭据报销。 ④出差人员原则上不得租赁车辆出差。如遇特殊情况确需租赁车辆出差的,经董事长批准后,方可租赁车辆,相关费用凭公司董事长签字批准的票据报销。 公司出差人员宿标准 出差地 职务 一般地区 副省级及以上城市 县（市）级 地级市及以上 公司经理层及以上 300 400 600 公司副科级及以上 200 300 400 其他人员（含副主任科员及正副主任师） 140 180 300 副省级城市：广州、武汉、哈尔滨、沈阳、成都、南京、西安、长春、济南、杭州、深圳、大连、青岛、宁波、厦门。 注意：①出差人员应以“二人一室”为原则，“二人”指同性别、夫妻。出差人数为奇数的，可有一人住单间。 ②报销时，按职务高低顺序两两一室确定每个房间的住宿标准，单人间按职务最高的日住宿标准报销。超标准部分自理，低于标准部分不予补贴。 差旅补助 出差人员出差期间，不分职级，不分地区（伊宁县、伊宁市除外），按出差自然（日历）天数计算，每人每天发放差旅补助120元(其中：市内交通补助60元、伙食补助60元)，实行定额包干使用，不再报销任何市内交通、通讯等其他费用。 出差人员使用公司公务车辆出行，每人每天仅发放伙食补助60元。 调动、休假及境外出差费用 员工趁出差或调动工作之便，就近回家探亲或途中经停的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，超支部分由个人自理。绕道、在家或经停期间不予报销住宿费，不给予差旅补助。 员工调动所发生的费用，按照出差标准予以一次性报销。随迁家属和搬迁家具发生的费用由调动人员自理。 员工按规定经企管科审批休假时，所发生的交通费用一律按照《伊犁永宁煤业化工有限公司职工假期管理规定的通知》永宁煤化〔2020〕78号文件执行，超支科分自理。 员工因公到境外出差的，其差旅费开支标准和报销管理办法按照财政科、外交科联合下发的《因公临时出国经费管理办法》（财行〔2013〕516号）的有关规定执行。 报销审批 出差人员出差返回