财务人员岗位责任制.pdfVIP

财务人员岗位职责 一、 出纳 负责全厂的出纳工作，即现金、银行存款的收支，现金、银行存款日记 账的登记，银行未达账的核对。现金、支票的保管、工资的发放工作。另外， 还负责厂收款时的日常管理及监督工作，确保现金、银行存款的安全及有关 单据的保管、收发工作，并定期向财务经理及总经理汇报工作。 二、 会计 负责全厂财务电算化工作：凭证的出账、登账及结账，报表及账簿的打 印。各项收入、成本、费用的归集、分配及核算。负责全厂发票的保管及收 发工作；负责凭证、报表及账簿等有关资料的装订及保管工作，协助工资的 发放工作。协助厂财务经理对全厂财务的管理工作。 三、 财务经理 贯彻和落实厂领导班子的决议和精神，接受监事会的财务监督。负责液 压厂的财务总核算，定期向厂领导班子汇报厂的财务状况，积极配合协助总 经理施政，协助管理全厂的日常事务，对全厂的财务状况进行监控，协助总 经理做好厂部的经营核算方案，对资金适用安全性进行跟踪及监控。另外， 加强对出纳员收款现金收支的监管，使其保持良性循环。 仓库管理制度 （一）总则 1．仓库是企业物资供应体系的一个重要组成部分，是企业各种物资周转储备的环节， 同时担负着物资管理的多项业务职能。它的主要任务是：保管好库存物资，做到数量准确， 质量完好，确保安全，收发迅速，面向生产，服务周到，降低费用，加速资金周转。 2．仓库设置要根据工厂生产需要和厂房设备条件统筹规划，合理布局；内部要加强经 济责任制，进行科学分工，形成物资分口管理的保证体系；业务上要实行工作质量标准化， 应用现代管理技术和ABC分类法，不断提高仓库管理水平。 （二）物资验收入库 3．物资入库，保管员要亲自同交货人办理交接手续，核对清点物资名称、数量是否一 致，按物资交接本上的要求签字，应当认识到签收是经济责任的转移。 4．物资入库，应先入待验区，未经检验合格不准进入货位，更不准投入使用。 5．材料验收合格，保管员凭发票所开列的名称、规格型号、数量、计量验收到位，钢 材应涂色标志，入库单各栏应填写清楚，并随同托收单交财务科记账。 6．不合格品，应隔离堆放，严禁投产科使用。如工作马虎，混入生产，保管员应负失 职的责任。 7．验收中发现的问题，要及时通知科长和经办人处理。托收单到而货未到，或货已到 而无发票，均应向经办人反映查询，直至消除悬念挂账。 （三）物资的储存保管 8．物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓库，并根据仓库 的条件考虑划区分工。凡吞吐量大的落地堆放，周转量小的用货架存放。落地堆放以分类和 规格的次序排列编号，上架的以分类四号定位编号。 9．物资堆放的原则是：在堆放合理安全可靠的前提下，推行五五堆放，根据货物特点， 必须做到过目见数，查点方便，成行成列，排列整齐。 10．仓库保管员对库存、代保管、待验材料以及设备、容器和工具等负有经济责任和法 律责任。因此坚决做到人各有责，物各有主，事事有人管。仓库物资如有损失、贬值、报废、 盘盈、盘亏等，保管员应及时报告科长，分析原因，查明责任，按规定办理报批手续。未经 批准一律不准擅自处理。保管员不得采取“盈时多送，亏时克扣”的违纪做法。 11．保管物资要根据其自然属性，考虑储存的场所和保管常识处理，加强保管措施，达 到“十不”要求，使国家财产不发生保管责任损失。同类物资堆放，要考虑先进先出，发货 方便，留有回旋余地。 12．保管物资，未经科长同意，一律不准擅自借出。总成物资，一律不准折件零发，特 殊情况应经科长批准。 13．仓库要严格保卫制度，禁止非本库人员擅自入库。仓库严禁烟火，明火作业需经保 卫科批准。保管员要懂得使用消防器材和必要的防火知识。 （四）物资发放 14．按“推陈储新，先进先出，按规定供应，节约用料”的原则发料。发料坚持一盘底， 二核对，三发料，四减数的原则。对贪图方便，违反发料原则造成物资失效、霉变、大料小 用、优材劣用以及其他差错等损火，保管员应负经济责任。 15．领料单应填明材料名称、规格、型号、领料数量、图号、零件名称或材料用途，核 算员和领料人签字。属计划内的材料应有材料计划；属限额供料的材料应符合限额供料制度； 属