会计电算化（第二版）PPT 10z.pptVIP

10.3 固定资产账表管理 4.折旧表 【任务处理】 (5)双击某行记录，可以显示固定资产卡片详细内容。 情景综述 本章介绍了固定资产核算岗位的业务处理，固定资产核算是企业的常见经济业务，固定资产虽然业务不如现金、银行存款业务发生频繁，但核算和管理也比较复杂，固定资产业务主要包括固定资产的增减、变动、固定资产折旧处理、固定资产制单处理等。固定资产凭证生成后自动传递给总账系统进行下一步处理。 在固定资产较多的企业，往往需要专门的固定资产系统进行核算与管理。 三、与总账系统进行对账 10.2 月末处理 图10-23 与账务对账结果 三、与总账系统进行对账 10.2 月末处理 【任务处理】 (3)系统显示对账结果平衡，单击“确定”，对账工作完毕。 三、与总账系统进行对账 10.2 月末处理 注意： 1.只有系统初始化或选项中选择了“与账务系统进行对账”参数，如下图，本功能才可操作。 2.如果在期初参数设置时，选择了“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”参数，则允许总账系统与固定资产系统的金额即使不平固定资产系统仍然可以结账。 三、与总账系统进行对账 10.2 月末处理 图10-24 固定资产参数 四、期末结账 10.2 月末处理 任务10-7 期末结账 【任务导入】 对固定资产系统执行结账。 10.2 月末处理 【必备知识】 月末结账是将当月数据结转至下个月，并限制本月业务的处理。根据制度规定，完成固定资产业务本月全部业务处理后，必须进行月末结账处理。本期未结账，不能进行下期数据处理。 四、期末结账 10.2 月末处理 【必备知识】 在固定资产系统中，有两种情况不能结账：一是，如果在参数设置中选择了“月末结账前一定要完成制单业务登账业务”时，如果存在未制单的业务，该月不能结账，可以通过批量制单功能来完成制单处理。二是，如果参数设置中没有选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”参数，则如果两系统金额出现偏差，对账不平，就不允许结账。 四、期末结账 10.2 月末处理 【必备知识】 月末结账每月进行一次，结账后当期的数据不能修改。 固定资产系统结账必须要在总账系统结账之前，否则总账系统将不能正常结账。 四、期末结账 10.2 月末处理 【任务处理】 (1)执行“开始”|“程序” |“用友T3系列管理软件” |“用友T3”命令，以会计身份登录T3用友通标准版界面，进入到“T3用友通标准界面”主窗口。 四、期末结账 10.2 月末处理 【任务处理】 (2)执行“固定资产”|“处理”|“月末结账”命令，系统弹出“月末对账”对话框。 四、期末结账 10.2 月末处理 四、期末结账 图10-25 与账务对账结果 10.2 月末处理 【任务处理】 (3)单击“开始结账”，系统弹出“与账务对账结果”提示框，显示对账结果为“平衡”。 四、期末结账 10.2 月末处理 四、期末结账 图10-26 与账务对账结果 10.2 月末处理 【任务处理】 (4)单击“确定”，系统弹出“固定资产”提示框，报告月末结账成功完成。 四、期末结账 10.2 月末处理 四、期末结账 图10-27 结账提示 10.2 月末处理 【任务处理】 (5)单击“确定”，系统弹出“固定资产”提示框，提示不能对数据进行任何修改。 四、期末结账 10.2 月末处理 四、期末结账 图10-28 结账提示 10.2 月末处理 【任务处理】 (6)单击“确定”，结账结束。 四、期末结账 10.2 月末处理 四、期末结账 注意： 月末结账后发现已结账期间有数据错误必须修改，可通过“恢复结账前状态”功能返回修改。 10.3 固定资产账表管理 固定资产管理过程中，需要及时掌握资产的统计、汇总和其它各方面的信息。本系统根据用户对系统的日常操作，自动提供这些信息，以报表的形式提供给财务人员和资产管理人员。本系统提供的报表分为四类：账薄、折旧表、汇总表、分析表。另外如果所提供的报表不能满足要求，系统提供自定义报表功能，可以根据需要定义企业要求的报表。 10.3 固定资产账表管理 1.固定资产账簿 在进行了固定资产的日常业务处理之后，系统根据业务内容直接生成有关的固定资产账簿资料。固定资产的账簿资料主要包括固定资产总账，固定资产明细账及固定资产登记簿。固定资产的明细账