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51 [单选题]以下关于上市公司股权激励的说法正确的是()。
Ⅰ.独立董事、监事不可参与股权激励
Ⅱ.上市公司在实施股权激励计划过程中因重大违法违规行为被中国证监会予以
行政处罚,则公司的核心技术人员根据股权激励计划已获授但尚未行使的权益应
当终止行使
Ⅲ.获授股票期权的首次行权 日距离股票期权授权 日必须满1 年,有效期限不得
超过 10 年
Ⅳ.股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的5%
A.I
B.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅱ.Ⅳ
D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
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参考答案:B
参考解析:
Ⅰ项,《上市公司股权激励管理办法(试行)》第8 条第 1、2 款规定,股权激励
计划的激励对象可以包括上市公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术(业
务)人员,以及公司认为应当激励的其他员工,但不应当包括独立董事。下列人
员不得成为激励对象:①最近 3 年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选
的;②最近 3 年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的;③具有《中
华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的。
Ⅱ项,《上市公司股权激励管理办法(试行)》第7 条规定,上市公司具有下列情
形之一的,不得实行股权激励计划:①最近 1 个会计年度财务会计报告被注册会
计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告;②最近 1 年内因重大违法违规
行为被中国证监会予以行政处罚;③中国证监会认定的其他情形。第 14 条第 1
款规定。上市公司发生本办法第 7 条规定的情形之一时,应当终止实施股权激励
计划,不得向激励对象继续授予新的权益,激励对象根据股权激励计划已获授但
尚未行使的权益应当终止行使。Ⅲ项,第 22 条规定,股票期权授权 日与获授股
票期权首次可以行权 日之间的间隔不得少于 1 年。股票期权的有效期从授权 日计
算不得超过 10 年。Ⅳ项.第 12 条第 1 款规定,上市公司全部有效的股权激励
计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的10%。
52 [单选题]以下情形中需要联合一家无关联保荐机构共同保荐的有 ()。
Ⅰ.保荐机构持有发行人 8%的股份
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Ⅱ.保荐机构的实际控制人持有发行人8%的股份
Ⅲ.保荐机构的重要关联方持有发行人 8%的股份
Ⅳ.发行人持有保荐机构 8%的股份
A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅲ
D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
参考答案:D
参考解析:
《证券发行上市保荐业务管理办法》(2009 年修订)第43 条规定,保荐机构及其
控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过 7%,或者发行
人持有、控制保荐机构的股份超过 7%的,保荐机构在推荐发行人证券发行上市
时,应联合 1 家无关联保荐机构共同履行保荐职责,且该无关联保荐机构为第一
保荐机构。
53 [单选题]保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资格:
情节严重的,对其采取证券市场禁入的措施()。
Ⅰ.配偶持有发行人股份
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Ⅱ.通过从事保荐业务谋取不正当利益
Ⅲ.尽职调查工作不彻底、不充分,明显不符合业务规则和行业规范
Ⅳ.发行保荐工作报告存在重大遗漏
A. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
参考答案:C
参考解析:
《保荐办法》第六
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