《金融风险管理》第08章保险公司风险管理.pptVIP

金融风险管理 喻平 主编 武汉理工大学经济学院 第八章 保险公司风险管理 金融风险管理 高等教育出版社 第八章 保险公司风险管理 保险公司风险管理概述 保险公司风险管理的理论基础 保险公司风险管理的策略 案例——保险代理欺诈案 第一节 第二节 第三节 第四节 第一节 保险公司风险管理概述 ●保险公司风险概况 保险行业是一个包括多个层次、多种主体的整体。保险公司是行使保险功能最主要的金融机构，因而保险公司面临的风险自然成为保险行业风险研究的重点。保险公司在经营的过程中，受其内外部因素的影响，面临着许多风险。金融稳定与保险公司的风险息息相关，金融的发展能够促进保险行业、经济社会的发展，金融动荡则会严重阻碍保险行业及经济的增长。 第一节 保险公司风险管理概述 ●保险公司风险的特征 1 2 4 3 第一节 保险公司风险管理概述 ●保险公司风险的分类 保险公司在经营过程中，主要面临两类风险：一类是保险公司的外部风险，另一类则是保险公司的内部风险。具体可如下图细分： 第一节 保险公司风险管理概述 ●保险公司风险的引发因素 武汉理工大学经济学院 第一节 保险公司风险管理概述 世界性评级公司贝氏（A. M. Best）公司曾经对近几十年来美国数百家寿险与健康险、财险与责任险公司的风险爆发原因分别进行了深入研究。发现定价风险、快速扩张风险、欺诈风险是引发它们风险爆发的最主要的共同原因。表8-1展现了不同类型保险公司风险爆发进而破产的主要原因。 破产原因 定价过低 快速扩张 欺 诈 关联交易 投资风险 寿险与健康险公司 22% 17% 9% 20% 14% 财险与责任险公司 37.2% 17.3% 8.5% —— —— 表8-1 保险公司风险爆发进而破产的主要原因 资料来源：贝氏(A.M. Best)评级公司对美国保险公司破产的研究。Best’s Insolvency Study, U.S. Life/Health Insurers, 1976-2002, A.M. Best, 2005；Best’s Insolvency Study, Property/Casualty, A.M.Best, 2004. 第二节 保险公司风险管理的理论基础 ● 保险公司风险的形成机理 ■ 新古典经济学的理论解释 新古典经济学对人的假定有两条：第一，人是追求利益最大化的，即人是“经济人”；第二，人与环境的关系是有限理性的，即个人的行为“既是有意识的理性，又是有限的”。 ■ 信息经济学的理论解释 信息经济学认为有关交易的信息在交易双方的分布总是不对称的，所谓代理人、委托人就是指在建立或签订合同前后，由于市场参加者双方掌握的信息不对称，掌握信息少（或处于信息劣势）的市场参加者称为委托人，掌握信息多（或具有相对信息优势）的市场参加者称为代理人。 第二节 保险公司风险管理的理论基础 ● 保险公司风险管理的目标和原则 ■ 保险公司风险管理基本目标 风险管理的基本目标是以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。保险公司作为一个经营风险的企业，具有很强的风险意识，在其经营决策制定经营目标时自然会考虑到风险管理的目标。保险公司风险管理的目标可以概括为生存、持续经营、盈利和持续发展目标。 图8-2 保险公司风险管理四大目标 第二节 保险公司风险管理的理论基础 ■保险公司风险管理基本原则 图8-3 保险公司风险管理三大原则 ● 保险公司风险管理的目标和原则 第二节 保险公司风险管理的理论基础 保险公司应当建立由董事会负最终责任、管理层直接领导，以风险管理机构为依托，相关职能部门密切配合，覆盖所有业务单位的风险管理组织体系 机 构 职 责 董事会风险管理委员会 全面了解公司面临的各项重大风险及其管理状况，监督风险管理体系运行的有效性，对以下事项进行审议并向董事会提出意见和建议：（1）风险管理的总体目标、基本政策和工作制度；（2）风险管理机构设置及其职责；（3）重大决策的风险评估和重大风险的解决方案；（4）年度风险评估报告。 风险管理协调机构 （1）研究制定与保险公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理政策和制度；（2）研究制定重大事件、重大决策和重要业务流程的风险评估报告以及重大风险的解决方案；（3）向董事会风险管理委员会和管理层提交年度风险评估报告；（4）指导、协调和监督各职能部门和各业务单位开展风险管理工作。 风险管理部门 （1）对风险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术和模型；（2）合理确定各类风险限额，组织协调风险管理日常工作，协助各业务部门在风险限额内开展业务，监控风险限额的遵守情况；（3）资产负债管理；（4）组织推动建立风险管理信息系统；（5）组织推动风险文化建设。 各