现代企业财务管理规定.docxVIP

精品文档 精心整理 精品文档 可编辑的精品文档 一、付款规定 1、 付货款 该笔业务的业务员接到客户正式订单或信用证后，发货前应先与工厂签订合同确定价格；发货后，按合同上签订的日期和金额付款。 工厂来拿货款时，财务部根据已签订的购货合同、工厂开具增值税发票、业务员出示的《出货凭证》发票联和付款联、以及总经理签字批准的《用款申批单》开立支票或汇票付款。 业务员在收到运费发票后，首先必须核对金额是否与货代协商的一致，核对无误后签名并注明与哪笔货物相对应，交给财务部。 业务员必须在本部门的台帐上登记清运费单价、货物毛重或体积等相关数据，运费发票交给财务时还需附上有效提单复印件。 进口付汇 业务员事先向财务部提出申请，附上进口发票和合同，经总经理签字同意后，统一通过财务会计向付款银行提出申请付汇，由会计登记留底备查。 开立支票或汇票 4．1．付款前，由该笔业务的业务员认真填写《用款申批单》，清楚写明收款单位、收款单位帐号、货物单价、总金额、及相对应的收款单位发票号等，交总经理签字同意后再到会计处付款。如有违反，第一次扣除150元，再犯加倍，以此类推。 4．2．支票或汇票开出后，首先由会计审查，再由该笔业务的业务员审查，最后交给收款单位时请其自己再次核查，避免发生不必要的失误造成不必要的损失；并请接收人签收，以便于以后的核对工作。否则，按前规定处罚。 二、奖励制度 1、细节另行规定。 三、单据及票据的管理 所有单据和票据等的交接，如交单联系单、押汇申请和水单等，无论是银行对我们的交接还是公司内部的交接，都必须请对方签收。财务部以外的其他人员从银行拿回任何单据都必须先交给汪家莉进行处理。若无故拖延或遗忘，将处以150元罚款，再犯加倍。 四、登记台帐 每笔业务由该笔业务员负责按照台帐上的要求详细、及时、逐项登记在台帐本上。若无故拖延或有遗忘、遗漏，将处以罚款；第一次扣除当月奖金的10%，第二次扣除当月奖金的20%，第三次扣除当月奖金的40%，以此类推。 五、核对帐目 会计必须每月进行帐目的核对 六、业务汇总 财务部在每月5日交工作小结时将每月的台帐及业务汇总上交总经理，内容包括当月的盈利或亏损，以便从当年一月到该月的累计。 七、发票 内销和外销的发票必须由财务统一存档制订成册。 八、固定资产管理 每项固定资产逐笔登记编号以便对固定资产进行控制、清点折旧，每年对固定资产进行盘点（由财务部和行政部负责）。 九、报表 财务部要做好财会基础工作，帐簿、凭证、报表需一致。每月底将报表报送总经理。资产负债表、现金流量表每月报一次。 精品文档 精心整理 精品文档 可编辑的精品文档 驾驶员岗位责任 驾驶员上班时先到办公室签到，若上班前直接出车的，回公司后必须补上手续。上班时要坚守工作岗位，做好出车前准备工作，随时等候调派。当接到派车任务后，提前到达用车人员指定地点。 爱护公司车辆，对车辆勤保养，做到车容整洁。雨停后必须马上做好清洁整理工作，除非有天气预报确定当天内还有雨。 出车前做到三查，在途中做好例保。做好维护记录，每个月底交给行政部审核一次。 驾驶员必须每天早晨清洁车辆。长途回来，不管多晚都必须做好车辆的保洁工作。 驾驶员必须服从行政部的调度，做好出车行车记录和里程记录，每周交给办公室审核一次。 为体现企业形象，驾驶员工作时间必须衣着整洁，举止大方，礼貌待人，服务从良。 严格遵守交通规则，树立良好的安全意识，做到文明行车。 为保证车辆安全，除领导同意外，业余时间车辆应停放在领导指定的车库车位。 严格遵守保密制度，对乘车人员在车上的谈话，不乱说，不乱传。 严禁在未经领导同意的情况下，接送客人或办私事。严禁将车辆交给无证人员驾驶或租借给他人。 小车修理及材料管理 小问题驾驶员可以自己解决的，一律由驾驶员自己修理，如确实无法自己解决的，必须向办公室说明情况后，方可到维修站维修。若出差在外发生的修理，也应事先电话报告办公室。 出车在外抛锚时，要积极采取措施及时修理，完成本次出车任务。 车辆修理时，驾驶员在无出车任务的情况下，为保证修理质量，必须随车进厂。 严禁在车辆修理或购买时拿回扣。 备好管好随车工具，便于出车时应急使用。 申请公务用车程序 各部门人员工作需要用车，必须事先报请部门负责人，交办公室统一批准调配。 用车申请一般应预先提出，市区用车提前半小时申请，长途出差至少应提前半天以上，以利于办公室安排调度。紧急事件或特殊情况可以临时提出申请。 用车完毕，用车人必须在驾驶员的出车行车记录上登记签名。 办公室派车时应考虑事情的轻重缓急，遵循重要工作优先、紧急工作优先、申请在先者优先的原则。 在不影响工作的前提下，尽量考虑一车多人，提高车辆使用效率。 总经理助理及以上在办公时间公务用车，不必向总经理请示；总经理助理及以上因私事需要用车，必须