上市公司收购及重大资产重组概述.pptVIP

* 管理层收购的披露要求 收购的定价依据、资产评估方法和评估结果； 支付方式及资金来源，如资金来源于向第三方借款，应当披露借款协议的主要内容，包括借款方、借款的条件、金额、还款计划及资金来源； 除上述借款协议外，如果就该股份的取得、处分及表决权的行使与第三方存在特殊安排的，应当披露该安排的具体内容； 如该股份通过赠与方式取得，应当披露赠与的具体内容及是否附加条件； 第六十一页，共一百一十七页。 * 管理层收购的披露要求 上市公司实行董事、监事、高级管理人员及员工收购的后续计划，包括是否将于近期提出利润分配方案等； 上市公司董事、监事、高级管理人员是否在其他公司任职、是否存在《公司法》第一百四十九条规定的情形； 上市公司董事、监事、高级管理人员最近3年是否有证券市场不良诚信记录情形； 上市公司是否已履行必要的批准程序； 上市公司董事会、监事会声明其已经履行诚信义务，有关本次管理层收购符合上市公司及其他股东的利益，不存在损害上市公司及其他股东权益的情形。 ? 第六十二页，共一百一十七页。 （4）间接收购 收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议、其他安排导致其拥有权益的股份达到或者超过一定比例。 与直接收购的披露原则和法定义务保持一致(Art56) 通过间接方式可支配表决权的股份达到或超过5%、但未超过30%的情形，按照有关权益披露的规定履行报告、