资产清查培训讲解.pptVIP

* 第四部分 清查工作注意事项 1.清查准备阶段，针对“必须完成的事项”必须完成数据调整工作，否则将影响后续清查盘点数据的准确性。 3.清查盘点阶段，盘点单必须经过“检查并确认结果”通过后，才能做后续报表填报工作。如果卡片数据变化时，需通过“更新”按钮重新更新盘点单数据。 4.盘点过程中要正确填写资产的使用状况，当选择“出租出借”或“存在出租出借”时，会生成后续的出租出借情况表数据。 2.本次清查工作基准日为2015-12-31日，如果需要调整或补录资产业务数据，请确保财务记账日期或业务日期应在基准日之前，数据调整才对本次清查工作生效。 5.清查明细表、报表、汇总表的封面代码为一套指标，即修改哪套报表的封面代码，其他报表封面代码会同步修改。 6.清查明细表最后两张固定（无形）资产损益清查明细表是运算自动取数而来的，若单位固定（无形）资产无盘亏、无盘盈，则此两张表为空。 第二十八页，共三十三页。 * 7.清查报表_资产负债清查情况表的“在建工程”指标数据从财清综07表计算生成，所以需要先完成在建工程情况表的填写，再通过“单表运算”生成。 9.系统中单独的土地卡片，均作为无形资产统计。涉及的表包括：《行政事业单位无形资产情况表》、《行政事业单位占有使用土地情况表》。 10.清查汇总表所有数据为自动运算生成，不需要手工录入。如果审核存在问题，需要调整盘点单、明细表或报表后重新生成数据。